五、稅項
1、公司主要稅種和稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 內銷商品銷項稅率為17%，出口產品增值稅率為0%
營業(yè)稅 按應稅營業(yè)收入計征 5%
城市維護建設稅 按實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征 7%
企業(yè)所得稅 按應納稅所得額計征 15%
各分公司、分廠執(zhí)行的所得稅稅率
2、稅收優(yōu)惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、黑龍江省地方稅務局批準為高新技術企業(yè)，取得GR200823000052號高新技術企業(yè)證書，并經大慶市地方稅務局批準自2008年起享受所得稅15%的優(yōu)惠稅率。并于2011年10月17日經黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、黑龍江省地方稅務局復審再次批準為高新技術企業(yè)，取得GF201123000037號，有效期為三年的高新技術企業(yè)證書。
大慶市發(fā)展和改革委員會認定本公司的產品工業(yè)乙腈為資源綜合利用產品，頒發(fā)了綜證書第2013-2-38號《資源綜合利用認定證書》。本公司根據(jù)財政部、國家稅務總局、國家發(fā)改委財稅[2008]117號《關于公布資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(2008年版)的通知》和國稅函〔2009〕185號《國家稅務總局關于資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠管理問題的通知》的規(guī)定，將工業(yè)乙腈在計算應納稅所得額時，減按90%計入當年收入總額。
3、其他說明
本公司價格調節(jié)基金以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，適用稅率為2%。
本公司教育費附加以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，適用稅率為3%，地方教育費附加以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，適用稅率為2%。
六、財務報表主要項目注釋
1、貨幣資金
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
銀行存款： -- -- 81,959,063.99 -- -- 27,806,688.57
人民幣 -- -- 81,136,403.19 -- -- 27,703,984.83
美元 133,708.36 6.1528 822,680.80 16,845.24 6.0969 102,703.74
合計 -- -- 81,959,063.99 -- -- 27,806,688.57
如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明
2、應收票據(jù)
（1）應收票據(jù)的分類
單位： 元
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 5,016,751.00 8,785,211.04
合計 5,016,751.00 8,785,211.04
3、應收賬款
（1）應收賬款按種類披露
單位： 元
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例
單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2,087,102.42 77.18% 1,375,355.05 64.98%
按組合計提壞賬準備的應收賬款
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 617,244.61 22.82% 741,310.55 35.02%
合計 2,704,347.03 -- -- 2,116,665.60 -- --
應收賬款種類的說明
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
山東葵源藥業(yè)有限公司 718,620.90
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 667,055.00
馬來西亞紅研公司 506,221.62
大慶市金朋源石油鉆采技術開發(fā)有限公司 103,200.00
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 92,004.90
合計 2,087,102.42 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
大慶福斯特醫(yī)藥連鎖有限公司 76,709.67
海通證券大慶昆侖大街營業(yè)部 62,620.00
山東天士力醫(yī)藥有限公司 47,872.00
大慶市薩爾圖區(qū)人民政府 32,420.00
中國農業(yè)銀行股份有限公司大慶分行 23,760.00
青島康杰醫(yī)藥連鎖有限公司 21,490.00
黑龍江宏偉大同醫(yī)藥有限公司 20,930.00
黑龍江普勝醫(yī)藥有限公司 19,454.00
肇州縣中心大藥房 18,600.00
四川科倫醫(yī)藥貿易有限公司 18,129.00
大慶市畜牧局 17,880.00
大慶高新區(qū)管委會 17,230.00
黑龍江省眾志創(chuàng)展醫(yī)藥有限公司 16,662.00
安順市長壽欣新藥業(yè)有限責任公司 16,436.00
黔西南州天和堂藥業(yè)零售連鎖有限公司 14,408.00
營口北方工貿公司 13,980.00
大商集團大慶長春堂藥店連鎖有限公司 13,549.30
貴州一品藥業(yè)連鎖有限公司 13,172.50
長春翼康藥業(yè)有限公司 13,046.58
哈爾濱市宏凱藥業(yè)有限公司 12,970.00
哈爾濱大眾寶泰醫(yī)藥連鎖有限公司 10,264.00
浙江珍誠醫(yī)藥在線股份有限公司 10,100.00
大慶市繁育中心 9,900.00
大慶市世一大藥房連鎖有限公司 9,816.00
雙城市泰康醫(yī)藥連鎖銷售有限公司 9,776.00
北京九州通醫(yī)藥有限公司 9,640.00
貴州安芝康大藥房連鎖有限公司 8,570.00
成都西部醫(yī)藥經營有限公司 7,721.60
昆侖銀行大慶分行 5,940.00
貴州華氏大藥房延安連鎖有限公司 5,696.00
貴州省祝仁堂大藥房連鎖有限公司 5,288.00
大慶市郵政局 4,230.00
大慶市遠通租賃服務有限公司 3,960.00
大慶市讓胡路區(qū)本草藥房 3,900.00
貴州省醫(yī)藥（集團）有限責任公司 3,408.40
華潤新龍（北京）醫(yī)藥有限公司 3,320.00
大商集團大慶乙烯商場有限公司 3,308.76
黑龍江省國盈醫(yī)藥有限責任公司 3,080.00
大慶同德堂大藥房連鎖有限公司 2,604.80
寧波大榭開發(fā)區(qū)凱通租賃有限公司 2,060.00
大慶市慶鴻升科技有限公司 2,040.00
洋浦遠通租賃有限公司 752.00
新疆康之源藥業(yè)有限公司 300.00
北京養(yǎng)生堂藥店有限公司 250.00
合計 617,244.61 -- --
（2）本報告期轉回或收回的應收賬款情況
單位： 元
應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據(jù) 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額
期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提
單位： 元
應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由
單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款的說明
（3）本報告期實際核銷的應收賬款情況
單位： 元
單位名稱 應收賬款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯(lián)交易產生
應收賬款核銷說明
（4）本報告期應收賬款中持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額
（5）應收賬款中金額前五名單位情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例
山東葵源藥業(yè)有限公司 客戶 718,620.90 一年以內 26.57%
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 客戶 667,055.00 一年以內 24.67%
馬來西亞紅研公司 客戶 506,221.62 一年以內 18.72%
大慶市金朋源石油鉆采技術開發(fā)有限公司 客戶 103,200.00 一年以內 3.82%
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 客戶 92,004.90 一至三年 3.40%
合計 -- 2,087,102.42 -- 77.18%
（6）應收關聯(lián)方賬款情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 667,055.00 24.67%
昆侖銀行大慶分行 同一最終控制人 5,940.00 0.22%
合計 -- 672,995.00 24.89%
（7）終止確認的應收款項情況
單位： 元
項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失
（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續(xù)涉入形成的資產、負債的金額
單位： 元
項目 期末數(shù)
資產：
負債：
4、其他應收款
（1）其他應收款按種類披露
單位： 元
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例
單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 92,767.00 76.65% 1,118,965.26 98.94%
按組合計提壞賬準備的其他應收款
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 28,260.14 23.35% 12,019.77 1.06%
合計 121,027.14 -- -- 1,130,985.03 -- --
其他應收款種類的說明
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由
大慶創(chuàng)業(yè)廣場有限責任公司 50,000.00
張雪梅 15,800.00
黑龍江省對外經濟貿易企業(yè)協(xié)會 12,367.00
國科啟航（北京）能源科技有限公司 7,600.00
徐蘭勤 7,000.00
合計 92,767.00 -- --
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款
□ 適用 √ 不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
大商集團大慶乙烯商場有限公司 5,000.00
大慶石化公司保衛(wèi)部一部 4,800.00
牛銘濤 4,309.99
黑龍江省疾病控制中心 3,453.00
待抵進項稅額 2,493.34
大慶市高新區(qū)管委會財政局 2,000.00
大慶石化公司保衛(wèi)部 1,800.00
王英 1,403.81
中國上市公司協(xié)會 1,400.00
支付寶（中國）網(wǎng)絡技術有限公司 1,000.00
中信二十一世紀（中國）科技有限公司 600.00
合計 28,260.14 -- --
（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況
單位： 元
其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據(jù) 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額
期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提
單位： 元
應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由
單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明
（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況
單位： 元
單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯(lián)交易產生
其他應收款核銷說明
（4）本報告期其他應收款中持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額
（5）金額較大的其他應收款的性質或內容
單位： 元
單位名稱 金額 款項的性質或內容 占其他應收款總額的比例
大慶創(chuàng)業(yè)廣場有限責任公司 50,000.00 租金 41.31%
合計 50,000.00 -- 41.31%
說明
（6）其他應收款金額前五名單位情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例
大慶創(chuàng)業(yè)廣場有限責任公司 客戶 50,000.00 一至二年 41.31%
張雪梅 15,800.00 一年以內 13.05%
黑龍江省對外經濟貿易企業(yè)協(xié)會 客戶 12,367.00 一年以內 10.22%
國科啟航（北京）能源科技有限公司 客戶 7,600.00 一年以內 6.28%
徐蘭勤 7,000.00 一年以內 5.78%
合計 -- 92,767.00 -- 76.64%
（7）其他應收關聯(lián)方賬款情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例
（8）終止確認的其他應收款項情況
單位： 元
項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失
（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續(xù)涉入形成的資產、負債的金額
單位： 元
項目 期末數(shù)
資產：
負債：
（10）報告期末按應收金額確認的政府補助
單位： 元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取時間 預計收取金額 預計收取依據(jù) 未能在預計時點收到預計金額的原因（如有）
5、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位： 元
賬齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例 金額 比例
1年以內 1,894,394.29 87.36% 1,025,863.79 98.27%
1至2年 133,984.99 6.18%
3年以上 140,000.00 6.46% 140,000.00 1.73%
合計 2,168,379.28 -- 1,165,863.79 --
預付款項賬齡的說明
（2）預付款項金額前五名單位情況
單位： 元
單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因
大慶石化建設公司 供應商 500,000.00 一年以內
黑龍江恒事達建筑安裝工程有限公司 供應商 500,000.00 一年以內
河北安國振宇藥業(yè)有限公司 供應商 243,779.50 一年以內
遼寧永祺工程設計研究院 供應商 140,000.00 四至五年
清遠市麥氏罐業(yè)有限公司 供應商 113,414.40 一年以內
合計 -- 1,497,193.90 -- --
預付款項主要單位的說明
（3）本報告期預付款項中持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額
（4）預付款項的說明
6、存貨
（1）存貨分類
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 19,542,042.83 979,703.53 18,562,339.30 25,745,921.53 17,059.82 25,728,861.71
在產品 1,854,331.89 1,854,331.89 3,327,469.13 3,327,469.13
庫存商品 61,253,238.03 951,884.48 60,301,353.55 49,495,616.59 992,045.83 48,503,570.76
周轉材料 1,394,324.71 1,394,324.71 1,332,625.60 1,332,625.60
發(fā)出商品 51,726.80 51,726.80 288,201.34 288,201.34
合計 84,095,664.26 1,931,588.01 82,164,076.25 80,189,834.19 1,009,105.65 79,180,728.54
（2）存貨跌價準備
單位： 元
存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少 期末賬面余額
轉回 轉銷
原材料 17,059.82 979,703.53 0.00 17,059.82 979,703.53
在產品 0.00 0.00
庫存商品 992,045.83 1,451,817.46 1,491,978.81 951,884.48
周轉材料 0.00 0.00 0.00
合 計 1,009,105.65 2,431,520.99 0.00 1,509,038.63 1,931,588.01
（3）存貨跌價準備情況
項目 計提存貨跌價準備的依據(jù) 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例
原材料 存貨可變現(xiàn)凈值 0.00%
庫存商品 存貨可變現(xiàn)凈值 0.00%
存貨的說明
注：存貨可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。本期無轉回的存貨跌價準備。
7、其他流動資產
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
多繳的所得稅 1,647,835.79
待抵的進項稅 132,760.87
合計 1,780,596.66
其他流動資產說明
8、長期股權投資
（1）長期股權投資明細情況
單位： 元
被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例 在被投資單位表決權比例 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現(xiàn)金紅利
大慶醫(yī)藥有限責任公司 成本法 425,250.00 617,196.01 617,196.01 3.83% 3.83% 106,312.50
合計 -- 425,250.00 617,196.01 617,196.01 -- -- -- 106,312.50
9、固定資產
（1）固定資產情況
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、賬面原值合計： 709,616,357.60 121,930.75 709,738,288.35
其中：房屋及建筑物 93,264,494.65 93,264,494.65
運輸工具 2,226,978.30 -16,970.94 2,210,007.36
煉化生產裝置 422,817,662.59 12,649.58 422,830,312.17
施工設備 1,182,292.08 1,182,292.08
動力設備及設施 20,192,069.47 20,192,069.47
傳導設備及設施 2,328,775.94 2,328,775.94
通訊設備及設施 286,324.78 23,504.27 309,829.05
供排水設施 1,906,303.17 1,906,303.17
機修加工設備 53,674.45 53,674.45
工具及儀器 19,232,051.77 101,414.51 19,333,466.28
其他設備 45,120,279.78 1,333.33 45,121,613.11
一般建筑物 101,005,450.62 101,005,450.62
-- 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額
二、累計折舊合計： 261,113,313.29 19,071,320.82 280,184,634.11
其中：房屋及建筑物 27,234,478.36 1,504,067.10 28,738,545.46
運輸工具 1,070,700.77 132,841.95 1,203,542.72
煉化生產裝置 163,413,769.03 13,536,276.00 176,950,045.03
施工設備 706,048.61 36,156.37 742,204.98
動力設備及設施 10,297,340.56 814,041.95 11,111,382.51
傳導設備及設施 1,378,949.40 13,434.60 1,392,384.00
通訊設備及設施 159,545.58 8,272.80 167,818.38
供排水設施 1,301,537.54 49,125.90 1,350,663.44
機修加工設備 37,286.39 990.72 38,277.11
工具及儀器 12,137,155.23 492,219.87 12,629,375.10
其他設備 20,489,117.88 716,784.68 21,205,902.56
一般建筑物 22,887,383.94 1,767,108.88 24,654,492.82
-- 期初賬面余額 -- 本期期末余額
三、固定資產賬面凈值合計 448,503,044.31 -- 429,553,654.24
其中：房屋及建筑物 66,030,016.29 -- 64,525,949.19
運輸工具 1,156,277.53 -- 1,006,464.64
煉化生產裝置 259,403,893.56 -- 245,880,267.14
施工設備 476,243.47 -- 440,087.10
動力設備及設施 9,894,728.91 -- 9,080,686.96
傳導設備及設施 949,826.54 -- 936,391.94
通訊設備及設施 126,779.20 -- 142,010.67
供排水設施 604,765.63 -- 555,639.73
機修加工設備 16,388.06 -- 15,397.34
工具及儀器 7,094,896.54 -- 6,704,091.18
其他設備 24,631,161.90 -- 23,915,710.55
一般建筑物 78,118,066.68 -- 76,350,957.80
四、減值準備合計 21,501,016.77 -- 24,360,092.27
其中：房屋及建筑物 2,136,758.19 -- 2,136,758.19
煉化生產裝置 549,276.37 -- 562,786.00
施工設備 43,181.79 -- 46,090.88
動力設備及設施 2,512,981.21 -- 2,529,808.91
傳導設備及設施 349,741.69 -- 349,741.69
通訊設備及設施 --
供排水設施 --
機修加工設備 --
工具及儀器 297,786.75 -- 303,982.25
其他設備 14,786,706.87 -- 16,529,237.11
一般建筑物 824,583.90 -- 1,901,687.24
五、固定資產賬面價值合計 427,002,027.54 -- 405,193,561.97
其中：房屋及建筑物 63,893,258.10 -- 62,389,191.00
運輸工具 1,156,277.50 -- 1,006,464.60
煉化生產裝置 258,854,617.20 -- 245,317,481.10
施工設備 433,061.70 -- 393,996.20
動力設備及設施 7,381,747.70 -- 6,550,878.10
傳導設備及設施 600,084.90 -- 586,650.30
通訊設備及設施 126,779.20 -- 142,010.70
供排水設施 604,765.60 -- 555,639.70
機修加工設備 16,388.10 -- 15,397.30
工具及儀器 6,797,109.80 -- 6,400,108.90
其他設備 9,844,455.00 -- 7,386,473.40
一般建筑物 77,293,482.80 -- 74,449,270.60
本期折舊額19,071,320.82元；本期由在建工程轉入固定資產原價為121,930.75元。
（2）暫時閑置的固定資產情況
單位： 元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注
房屋及建筑物 10,981,534.00 6,583,857.39 2,136,758.19 2,260,918.42 為已停產注銷的原聚丙烯一廠的房屋建筑物。
一般建筑物 839,400.00 626,645.86 212,754.14 為已停產注銷的原聚丙烯一廠的房屋建筑物。
（3）通過融資租賃租入的固定資產
單位： 元
項目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值
（4）通過經營租賃租出的固定資產
單位： 元
種類 期末賬面價值
（5）期末持有待售的固定資產情況
單位： 元
項目 賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間
（6）未辦妥產權證書的固定資產情況
項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間
房屋及建筑物 正在辦理中 預計2014年底辦完
固定資產說明
10、在建工程
（1）在建工程情況
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
5400萬支/年水、粉針 21,269,577.16 6,500,000.00 14,769,577.16 21,269,577.16 21,269,577.16
安全環(huán)保隱患整改 6,447,135.34 6,447,135.34 3,919,776.85 3,919,776.85
化工分公司基礎設施建設（道路鋪設等） 2,818,000.00 2,818,000.00 2,818,000.00 2,818,000.00
其他 29,758,617.38 29,758,617.38 2,901,525.32 2,901,525.32
合計 60,293,329.88 6,500,000.00 53,793,329.88 30,908,879.33 30,908,879.33
（2）重大在建工程項目變動情況
單位： 元
項目名稱 預算數(shù) 期初數(shù) 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 期末數(shù)
5400萬支/年水、粉針 21,269,577.16 134.00% 100 自有 21,269,577.16
安全環(huán)保隱患整改 3,919,776.85 2,527,358.49 64.00% 95 自有 6,447,135.34
化工分公司基礎設施建設（道路鋪設等） 2,818,000.00 75.00% 60 自有 2,818,000.00
其他 2,901,525.32 26,979,022.81 121,930.75 0.00 0.00% 自有 29,758,617.38
合計 30,908,879.33 29,506,381.30 121,930.75 -- -- -- -- 60,293,329.88
在建工程項目變動情況的說明
（3）在建工程減值準備
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 計提原因
5400萬支/水、粉針項目 0.00 6,500,000.00 6,500,000.00 由于2012年8月1日限抗令即（衛(wèi)生部84號令）頒布實施，致使注射用頭孢類品種需求急劇下降。公司于2014年4月25日決定暫停粉針類品種的開發(fā)。因此對該資計提減值。
合計 6,500,000.00 6,500,000.00 --
（4）重大在建工程的工程進度情況
項目 工程進度 備注
5400萬支/年水、粉針 100.00 5,400萬支/年水、粉針項目工程進度已到100%尚未轉固定資產的原因：該在建工程項目是本公司藥業(yè)分公司的項目。藥品生產必須經過國家食品藥品管理局進行審批，取得藥品生產批件后方可投入生產，國家食品藥品管理局審批周期較長，一般需要兩年時間，目前尚未生產出合格產品，未達到正常生產的狀態(tài)，未取得生產批件，故未轉固定資產。
（5）在建工程的說明
11、工程物資
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
專用設備 1,953,247.86 1,462,863.24 490,384.62
合計 1,953,247.86 1,462,863.24 490,384.62
工程物資的說明
12、固定資產清理
單位： 元
項目 期初賬面價值 期末賬面價值 轉入清理的原因
說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況
本期未發(fā)生固定資產清理。
13、無形資產
（1）無形資產情況
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、賬面原值合計 29,411,057.75 231,696.04 0.00 29,642,753.79
(1)土地使用權 6,874,120.53 6,874,120.53
(2)非專利技術 2,995,637.22 2,995,637.22
(3)特許權 19,541,300.00 231,696.04 19,772,996.04
二、累計攤銷合計 9,177,553.18 652,596.14 0.00 9,830,149.32
(1)土地使用權 1,109,260.77 81,513.12 1,190,773.89
(2)非專利技術 1,848,103.45 117,783.32 1,965,886.77
(3)特許權 6,220,188.96 453,299.70 6,673,488.66
三、無形資產賬面凈值合計 20,233,504.57 -420,900.10 0.00 19,812,604.47
(1)土地使用權 5,764,859.76 -81,513.12 0.00 5,683,346.64
(2)非專利技術 1,147,533.77 -117,783.32 0.00 1,029,750.45
(3)特許權 13,321,111.04 -221,603.66 0.00 13,099,507.38
四、減值準備合計 2,924,640.24 0.00 0.00 2,924,640.24
(1)土地使用權 0.00
(2)非專利技術 0.00
(3)特許權 2,924,640.24 2,924,640.24
無形資產賬面價值合計 17,308,864.33 -420,900.10 0.00 16,887,964.23
(1)土地使用權 5,764,859.76 -81,513.12 0.00 5,683,346.64
(2)非專利技術 1,147,533.77 -117,783.32 0.00 1,029,750.45
(3)特許權 10,396,470.80 -221,603.66 0.00 10,174,867.14
本期攤銷額652,596.14元。
（2）公司開發(fā)項目支出
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
計入當期損益 確認為無形資產
30萬噸/年裂解焦油/C9利用技術改 2,190,000.00 2,190,000.00
混合C5石油樹脂產品 1,300,000.00 1,300,000.00
厄貝沙坦氫氯噻嗪片 880,884.45 880,884.45
利巴韋林（注射劑） 791,974.29 791,974.29
氨氯地平阿托伐他汀鈣片 788,535.24 788,535.24
伏格列波糖片 453,241.96 453,241.96
蘭索拉唑片 435,649.04 435,649.04
大深林牌哈士蟆油軟膠囊 252,096.04 51,744.67 51,744.67 231,696.04 20,400.00
聚丙烯編織袋涂覆專用料 8,537.87 8,537.87
芳烴改性間戊二烯石油樹脂 4,139.57 4,139.57
改性間戊二烯石油樹脂 13,518.30 13,518.30
芳烴改性間戊二烯石油樹脂 49,377.35 49,377.35
氫化石油樹脂 246,764.91 246,764.91
異戊二烯含量對間戊二烯樹脂影響 6,101.99 6,101.99
涂覆料 HKPP-TF-SY 4,550,310.55 4,550,310.55
合計 7,092,381.02 4,930,495.21 4,930,495.21 231,696.04 6,860,684.98
本期開發(fā)支出占本期研究開發(fā)項目支出總額的比例0.08%。
通過公司內部研發(fā)形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例0.00%。
公司開發(fā)項目的說明，包括本期發(fā)生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入賬依據(jù)的，應披露評估機構名稱、評估方法
14、長期待攤費用
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數(shù) 其他減少的原因
導熱油攤銷 1,430,484.82 461,265.04 969,219.78
合計 1,430,484.82 461,265.04 969,219.78 --
長期待攤費用的說明
導熱油費用系化工分公司生產過程中投入的循環(huán)使用的導熱油，攤銷期限為3年。
15、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示
已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
遞延所得稅資產：
資產減值準備 4,224,821.33 4,224,821.33
遞延收益 133,687.79 133,687.79
專項儲備 1,538,295.99 1,538,295.99
小計 5,896,805.11 5,896,805.11
遞延所得稅負債：
未確認遞延所得稅資產明細
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位： 元
年份 期末數(shù) 期初數(shù) 備注
應納稅差異和可抵扣差異項目明細
單位： 元
項目 暫時性差異金額
期末 期初
應納稅差異項目
可抵扣差異項目
（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示
互抵后的遞延所得稅資產及負債的組成項目
單位： 元
項目 報告期末互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異
遞延所得稅資產 5,896,805.11 5,896,805.11
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細
單位： 元
項目 本期互抵金額
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明
16、資產減值準備明細
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
轉回 轉銷
二、存貨跌價準備 1,009,105.65 2,431,520.99 0.00 1,509,038.63 1,931,588.01
七、固定資產減值準備 21,501,016.77 2,859,075.50 24,360,092.27
八、工程物資減值準備 2,730,712.81 1,462,863.24 4,193,576.05
九、在建工程減值準備 6,500,000.00 6,500,000.00
十二、無形資產減值準備 2,924,640.24 0.00 2,924,640.24
合計 28,165,475.47 13,253,459.73 1,509,038.63 39,909,896.57
資產減值明細情況的說明
17、短期借款
（1）短期借款分類
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
短期借款分類的說明
本期無已到期未償還的短期借款。
（2）已到期未償還的短期借款情況
單位： 元
貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原因 預計還款期
資產負債表日后已償還金額元。
短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日
18、應付賬款
（1）應付賬款情況
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1年以內(含1年) 34,147,233.24 35,983,479.57
1-2年(含2年） 25,123,493.26 10,369,699.72
2-3年(含3年) 3,126,884.44 6,485,016.66
3年以上 8,403,615.80 2,656,854.94
合計 70,801,226.74 55,495,050.89
（2）本報告期應付賬款中應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù)
（3）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明
19、預收賬款
（1）預收賬款情況
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1年以內(含1年) 12,630,837.57 17,507,538.51
1-2年(含2年） 5,334,742.54 623,144.99
2-3年(含3年) 540,570.39 169,826.50
3年以上 607,538.26 479,921.26
合計 19,113,688.76 18,780,431.26
（2）本報告期預收賬款中預收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù)
（3）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明
20、應付職工薪酬
單位： 元
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
一、工資、獎金、津貼和補貼 29,329,887.29 29,329,887.29
二、職工福利費 2,936,537.33 1,061,705.04 1,874,832.29
三、社會保險費 10,951,754.48 10,951,754.48
醫(yī)療保險費 5,910,208.94 5,910,208.94
基本養(yǎng)老保險費 3,099,770.84 3,099,770.84
年金繳費 1,288,763.70 1,288,763.70
失業(yè)保險費 277,044.00 277,044.00
工傷保險費 200,514.66 200,514.66
生育保險費 175,452.34 175,452.34
四、住房公積金 3,313,052.00 3,313,052.00
六、其他 1,635,155.60 7,573,921.82 7,141,523.13 2,067,554.29
工會經費 261,500.42 586,597.83 751,548.83 96,549.42
職工教育經費 1,373,655.18 439,948.49 82,598.80 1,731,004.87
勞務費 2,320,382.06 2,080,382.06 240,000.00
毒害津貼 491,337.44 491,337.44
各項補貼 3,735,656.00 3,735,656.00
合計 1,635,155.60 54,105,152.92 51,797,921.94 3,942,386.58
應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額0.00元。
工會經費和職工教育經費金額1,026,546.32元，非貨幣性福利金額0.00元，因解除勞動關系給予補償0.00元。
應付職工薪酬預計發(fā)放時間、金額等安排
期末應付職工薪酬為應交的工會經費和職工教育經費。工會經費為當月計提，次月交繳；職工教育經費為實際使用時支付。
21、應交稅費
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
增值稅 3,079,800.39
營業(yè)稅 175.00
企業(yè)所得稅 3,679,178.55
個人所得稅 222,091.50 584,216.62
城市維護建設稅 215,586.03 12.25
房產稅 81,894.63
土地增值稅
教育費附加 153,990.02 8.75
資源稅
土地使用稅 304,038.96
礦產資源補償費
印花稅 6,172.00 2,394.16
應交價格調節(jié)基金 61,596.01 3.50
車船使用稅
殘疾人就業(yè)保障金 267,300.00
合計 8,071,648.09 586,810.28
應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程
22、應付利息
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
應付利息說明
本期無應支付而未支付的利息。
23、應付股利
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù) 超過一年未支付原因
應付股利的說明
本期無應支付而未支付的股利。
24、其他應付款
（1）其他應付款情況
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1年以內(含1年) 1,787,967.66 738,477.52
1-2年(含2年） 240,426.99 394,701.90
2-3年(含3年) 94,401.90 71,857.40
3年以上 400,209.39 352,539.19
合計 2,523,005.94 1,557,576.01
（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項
單位： 元
單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù)
（3）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明
（4）金額較大的其他應付款說明內容
25、其他流動負債
單位： 元
項目 期末賬面余額 期初賬面余額
預提費用 11,903,830.70
合計 11,903,830.70
其他流動負債說明
主要是預提的大修費和租賃費
26、專項應付款
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 備注說明
科技分公司搬遷款 37,601,146.43 37,601,146.43
合計 37,601,146.43 37,601,146.43 --
專項應付款說明
根據(jù)本公司與大慶市高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會土地儲備中心簽訂的拆遷協(xié)議，經大慶市動遷管理部門批準，大慶高新區(qū)管委會土地儲備中心在高新區(qū)產業(yè)一區(qū)局部區(qū)域實施土地整理拆遷項目，本公司在此范圍內有各類房屋及設備需要拆遷。依據(jù)國務院《城市房屋拆遷管理條例》和其他相關法規(guī)，共收到拆遷補償款68,128,202.00元，結轉拆遷資產凈值及搬遷費，尚余37,601,146.43元，本公司擬擇址另建。
27、其他非流動負債
單位： 元
項目 期末賬面余額 期初賬面余額
遞延收益 3,617,162.88 3,609,585.10
合計 3,617,162.88 3,609,585.10
其他非流動負債說明
涉及政府補助的負債項目
單位： 元
負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業(yè)外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關
間戊二烯樹脂項目 62,363.56 3,366.00 58,997.56 與資產相關
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經費 56,771.18 8,762.58 48,008.60 與資產相關
間戊二烯石油樹脂研究經費 37,831.17 2,079.36 35,751.81 與資產相關
乙腈罐區(qū)拆除搬遷 514,286.00 28,571.40 485,714.60 與資產相關
大慶華科精細化工研究所 100,000.16 12,499.98 87,500.18 與資產相關
單烯烴改性間戊二烯石油樹脂 119,999.85 10,000.02 109,999.83 與資產相關
C5石油樹脂技術改造工程--間戊二烯樹脂裝置 2,057,142.72 102,857.16 1,954,285.56 與資產相關
熱聚石油樹脂改造 494,047.62 17,857.14 476,190.48 與資產相關
間戊二烯石油樹脂產業(yè)化 167,142.84 6,428.58 160,714.26 與資產相關
清潔生產獎勵基金 200,000.00 200,000.00 與資產相關
合計 3,609,585.10 200,000.00 192,422.22 3,617,162.88 --
注1： C5石油樹脂技術改造工程-間戊二烯樹脂裝置：根據(jù)“發(fā)改投資（2009）2825號”國家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部“關于下達重點產業(yè)振興和技術改造（第二批）2009年第三批擴大內需中央預算內投資計劃的通知”，2010年收到大慶市財政局年產1萬噸改性間戊二烯石油樹脂資金288萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注2：根據(jù)黑龍江省財政廳和黑龍江省安全生產監(jiān)督管理局“黑財指（經）[2008]415號”《關于下達安全生產重大事故隱患治理專項補助資金的通知》，2008年收到大慶財政局安全生產重大事故隱患治理專項補助資金80萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注3：根據(jù)高新區(qū)管委會“慶高新管發(fā)[2008]10號”“關于下發(fā)《大慶市高新技術開發(fā)區(qū)2008年第三批創(chuàng)新基金預算計劃》的通知”，2008年收到高新區(qū)管委會財政局創(chuàng)新能力基金20萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注4：根據(jù)大慶市2009年科技計劃項目，2009年收到大慶市財政局單烯烴改性間戊二烯石油樹脂預算資金20萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注5：2007年12月12日，本公司與高新區(qū)管委會簽訂計劃任務書，高新區(qū)管委會撥付本公司15萬元大慶高新區(qū)創(chuàng)新基金創(chuàng)新能力項目資金。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注6：根據(jù)慶科聯(lián)發(fā)〔2007〕1號文件，收到間戊二烯石油樹脂研究經費10萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注7：2007年12月12日，本公司與大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會（以下簡稱“高新區(qū)管委會”）簽訂間戊二烯石油樹脂項目合同書，由高新區(qū)管委會資助本公司40萬元完成該項目。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注8：根據(jù)本公司與大慶市科學技術局簽訂的大慶市科技計劃項目合同書，本公司于2011年12月收到大慶市財政局熱聚石油樹脂改造項目撥款50萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注9：據(jù)本公司與大慶市科學技術局簽訂的大慶市科技計劃項目合同書，本公司于2013年2月收到大慶市財政局間戊二烯石油樹脂產業(yè)化項目撥款18萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產年折舊計入的部分。
注10：根據(jù)黑財指（建）（2012）807號《省財政廳關于下達2012年企業(yè)清潔生產獎勵鑫預算的通知》及黑環(huán)辦（2013）3號文件，本公司于2014年4月收到黑龍江省環(huán)境保護廳撥付的獎勵金20萬元。
28、股本
單位：元
期初數(shù) 本期變動增減（＋、－） 期末數(shù)
發(fā)行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執(zhí)行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明凈資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況
29、專項儲備
專項儲備情況說明
注1：本公司執(zhí)行財政部、國家安全生產監(jiān)督管理總局《企業(yè)安全生產費用提取和使用管理辦法》（2011年及以前年度依據(jù)《高危行業(yè)企業(yè)安全生產費用財務管理暫行辦法》的規(guī)定），對化工分公司危險品的收入按以下標準提取安全生產費：
（1）上年實際銷售收入在1,000萬元（含）以下的，按照銷售收入的4%提�。�
（2）上年實際銷售收入在1,000萬元至10,000萬元（含）的部分，按照銷售收入2%提��；
（3）上年實際銷售收入在10,000萬元至100,000萬元（含）的部分，按照銷售收入0.5%提取。
注2：根據(jù)《企業(yè)安全生產費用提取和使用管理辦法》的規(guī)定，中小微型企業(yè)和大型企業(yè)上年末安全費用結余分別達到本企業(yè)上年度營業(yè)收入的5%和1.5%時，經當?shù)乜h級以上安全生產監(jiān)督管理部門、煤礦安全監(jiān)察機構商財政部門同意，企業(yè)本年度可以緩提或者少提安全費用。
30、資本公積
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
資本溢價（股本溢價） 232,559,885.06 232,559,885.06
其他資本公積 26,386,339.06 26,386,339.06
合計 258,946,224.12 258,946,224.12
資本公積說明
31、盈余公積
單位： 元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
法定盈余公積 41,562,433.66 41,562,433.66
合計 41,562,433.66 41,562,433.66
盈余公積說明，用盈余公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議
32、未分配利潤
單位： 元
項目 金額 提取或分配比例
調整后年初未分配利潤 54,507,405.29 --
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 18,415,690.50 --
期末未分配利潤 66,441,120.79 --
調整年初未分配利潤明細：
1)、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0.00元。
2)、由于會計政策變更，影響年初未分配利潤0.00元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0.00元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響年初未分配利潤0.00元。
5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0.00元。
未分配利潤說明，對于首次公開發(fā)行證券的公司，如果發(fā)行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明；如果發(fā)行前的滾存利潤經股東大會決議在發(fā)行前進行分配并由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數(shù)
33、營業(yè)收入、營業(yè)成本
（1）營業(yè)收入、營業(yè)成本
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
主營業(yè)務收入 738,830,650.98 499,043,832.89
其他業(yè)務收入 248,643.53 16,794,713.94
營業(yè)成本 651,429,172.18 469,873,560.83
（2）主營業(yè)務（分行業(yè)）
單位： 元
行業(yè)名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
（1）化工行業(yè) 733,908,728.58 645,243,204.60 493,098,723.96 447,002,731.20
（2）醫(yī)藥行業(yè) 4,921,922.40 6,020,947.37 5,945,108.93 6,670,696.98
合計 738,830,650.98 651,264,151.97 499,043,832.89 453,673,428.18
（3）主營業(yè)務（分產品）
單位： 元
產品名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
輕芳烴（AS1) 157,088,264.13 141,143,285.71 72,708,052.97 67,971,195.85
聚丙烯 125,589,722.03 122,820,520.60 112,903,941.97 107,838,414.23
乙烯焦油 105,465,688.03 88,220,767.44 44,933,389.76 2,398,798.32
粗異戊二烯 75,483,752.21 63,634,723.76 8,752,510.25 6,846,118.91
間戊二烯石油樹脂 51,532,059.86 37,548,980.81 35,494,679.68 27,795,284.15
粗間戊二烯 36,563,933.33 33,468,416.34 2,981,391.45 2,417,478.60
加氫戊烯 35,776,937.29 32,878,243.93 96,978,539.24 93,783,123.59
雙環(huán)戊二烯 33,645,566.48 29,166,979.08 28,724,227.27 26,119,502.78
深色石油樹脂 27,023,309.79 24,881,087.69 20,716,580.65 19,069,939.48
乙腈 18,505,551.26 16,422,323.66 19,443,616.86 11,469,711.46
其他產品 72,155,866.57 61,078,822.95 55,406,902.79 87,963,860.81
合計 738,830,650.98 651,264,151.97 499,043,832.89 453,673,428.18
（4）主營業(yè)務（分地區(qū)）
單位： 元
地區(qū)名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
境內 712,476,010.20 632,298,908.48 475,961,030.07 435,503,703.75
境外 26,354,640.78 18,965,243.49 23,082,802.82 18,169,724.43
合計 738,830,650.98 651,264,151.97 499,043,832.89 453,673,428.18
（5）公司來自前五名客戶的營業(yè)收入情況
單位： 元
客戶名稱 主營業(yè)務收入 占公司全部營業(yè)收入的比例
大慶凱茂化工科技有限公司 65,615,849.57 8.88%
大連長興潤通石油化工有限公司 28,836,868.38 3.90%
撫順華興石油化工有限公司 27,568,641.03 3.73%
杭州隆宇騰化工有限公司 19,786,288.89 2.68%
大慶市森�；ぎa品經銷有限公司 19,265,389.74 2.61%
合計 161,073,037.61 21.80%
營業(yè)收入的說明
34、營業(yè)稅金及附加
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計繳標準
營業(yè)稅 4,000.00 4,273.00
城市維護建設稅 2,114,252.44 1,000,130.87
教育費附加 704,750.81 333,376.97 3%，地方教育費附加2%
合計 2,823,003.25 1,337,780.84 --
營業(yè)稅金及附加的說明
35、銷售費用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
人工成本 3,518,991.38 3,007,484.57
運輸費 785,645.66 817,388.02
產品出口手續(xù)費 641,929.21 524,131.00
廣告費 99,339.92 86,800.00
差旅費 82,054.45 52,033.10
辦公費 47,663.14 44,010.12
包裝費 48,238.26 36,000.45
勞動保護費 77,248.57 19,600.00
裝卸費 17,412.73 13,608.23
樣品及產品損耗 58,134.18
低值易耗品攤銷 21,941.09
倉儲保管費 19,509.24
咨詢費 12,200.00
展覽費 9,520.00
材料 8,596.82
折舊費 8,304.49
商品促銷費用 7,938.68
會議費 4,500.00
修理費 3,334.58
水費 119.66
其他費用 257,973.58
合計 5,472,622.06 4,859,029.07
36、管理費用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
人工成本 18,578,559.10 11,454,118.99
研究與開發(fā)費用 4,926,495.21 4,858,700.04
修理費 10,342,826.50 4,465,226.41
稅金 3,097,316.07 4,426,434.69
安全生產費 930,000.00 1,410,000.00
折舊費 3,128,555.83 1,388,085.60
租賃費 1,105,344.00
無形資產攤銷 652,596.14 772,405.00
審計費 609,727.06 734,830.19
業(yè)務招待費 105,218.00 448,476.39
咨詢費 -195,339.63 288,960.37
運輸費 296,450.04 284,845.07
取暖費 173,740.20 158,935.70
微機聯(lián)網(wǎng)費 42,864.15 94,302.00
辦公費 138,602.17 87,301.24
勞動保護費 331,448.47 63,200.00
電費 103,653.20 62,123.49
低值易耗品攤銷 180,004.87 59,630.45
財產保險費 53,705.94 53,379.26
差旅費 68,555.00 53,110.00
水費 19,204.71 9,952.68
警衛(wèi)消防費 6,905.39 7,909.15
圖書資料費 9,018.10
訴訟費 7,944.00
燃料 6,563.26
材料 6,248.86
排污費 4,393.00
綠化費 2,601.00
物業(yè)管理費 2,000.00
董事會費 1,344.50
其他費用 13,503.16 6,499,704.59
合計 43,644,704.30 38,786,975.31
37、財務費用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 261,000.00
利息收入 -710,020.69 -309,469.83
匯兌損益 -209,351.06 223,952.44
其他 -73,391.13 27,102.48
合計 -992,762.88 202,585.09
38、投資收益
（1）投資收益明細情況
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權投資收益 106,312.50 106,312.50
合計 106,312.50 106,312.50
（2）按成本法核算的長期股權投資收益
單位： 元
被投資單位 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期比上期增減變動的原因
大慶醫(yī)藥有限責任公司 106,312.50 106,312.50
合計 106,312.50 106,312.50 --
（3）按權益法核算的長期股權投資收益
單位： 元
被投資單位 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期比上期增減變動的原因
投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明
39、資產減值損失
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
二、存貨跌價損失 2,431,520.99 678,624.61
七、固定資產減值損失 2,859,075.50
八、工程物資減值損失 1,462,863.24
九、在建工程減值損失 6,500,000.00
合計 13,253,459.73 678,624.61
40、營業(yè)外收入
（1）營業(yè)外收入情況
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經常性損益的金額
政府補助 208,422.22 174,565.08 208,422.22
罰沒利得 2,500.00
銷售廢品 9,874.25 12,544.74 9,874.25
合計 218,296.47 189,609.82 218,296.47
營業(yè)外收入說明
（2）計入當期損益的政府補助
單位： 元
補助項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 與資產相關/與收益相關 是否屬于非經常性損益
間戊二烯樹脂項目 3,366.00 3,366.00 與資產相關 是
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經費 8,762.58 8,762.58 與資產相關 是
間戊二烯石油樹脂研究經費 2,079.36 2,079.36 與資產相關 是
乙腈罐區(qū)拆除搬遷 28,571.40 28,571.40 與資產相關 是
大慶華科精細化工研究所 12,499.98 12,499.98 與資產相關 是
單烯烴改性間戊二烯石油樹脂 10,000.02 10,000.02 與資產相關 是
熱聚石油樹脂改造 17,857.14 與資產相關 是
C5石油樹脂技術改造工程--間戊二烯樹脂裝置 102,857.16 102,857.16 與資產相關 是
間戊二烯石油樹脂產業(yè)化 6,428.58 6,428.58 與資產相關 是
專利獎勵款 16,000.00 與收益相關 是
合計 208,422.22 174,565.08 -- --
41、營業(yè)外支出
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經常性損益的金額
停工損失 151,044.93
支付給非本單位人員支出 31,000.00 16,000.00 31,000.00
其他 121.76
合計 31,000.00 167,166.69 31,000.00
營業(yè)外支出說明
42、所得稅費用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
按稅法及相關規(guī)定計算的當期所得稅 5,327,014.34
合計 5,327,014.34
43、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
44、現(xiàn)金流量表附注
（1）收到的其他與經營活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
利息收入 710,020.69
備用金返還 88.00
押金 29,461.80
收到專項經費 200,000.00
培訓費 80,000.00
其他 105,533.78
合計 1,125,104.27
收到的其他與經營活動有關的現(xiàn)金說明
（2）支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
運輸費 1,265,860.05
修理費 314,545.84
海運費 642,662.93
產品出口手續(xù)費 680,765.00
業(yè)務招待費 101,218.00
辦公費 202,217.98
審計費 645,000.00
取暖費 175,042.63
排污費 3,500.00
財產保險費 370,143.43
差旅費 144,927.10
咨詢費 164,770.00
倉儲保管費 20,283.71
備用金支出 92,060.00
檢驗鑒定費 117,757.90
押金 338,353.75
工會經費 751,548.83
其他 618,200.23
合計 6,648,857.38
支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金說明
（3）收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明
（4）支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明
（5）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明
（6）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 金額
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明
45、現(xiàn)金流量表補充資料
（1）現(xiàn)金流量表補充資料
單位： 元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節(jié)為經營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 18,415,690.50 228,746.71
加：資產減值準備 13,253,459.73 678,624.61
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 19,071,320.82 17,768,988.20
無形資產攤銷 652,596.14 772,405.00
長期待攤費用攤銷 461,265.04 549,643.60
財務費用（收益以“－”號填列） 261,000.00
投資損失（收益以“－”號填列） -106,312.50 -106,312.50
存貨的減少（增加以“－”號填列） -3,905,830.07 -32,806,647.78
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 6,349,760.97 -8,018,238.67
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 39,358,907.72 44,591,142.22
經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 93,550,858.35 23,919,351.39
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 81,959,063.99 59,180,459.48
減：現(xiàn)金的期初余額 27,806,688.57 38,994,045.93
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 54,152,375.42 20,186,413.55
（2）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成
單位： 元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
一、現(xiàn)金 81,959,063.99 27,806,688.57
可隨時用于支付的銀行存款 81,959,063.99 88,295,443.33
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 81,959,063.99 27,806,688.57
現(xiàn)金流量表補充資料的說明
46、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年年末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額、由同一控制下企業(yè)合并產生的追溯調整等事項
七、關聯(lián)方及關聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 關聯(lián)關系 企業(yè)類型 注冊地 法定代表人 業(yè)務性質 注冊資本 母公司對本企業(yè)的持股比例 母公司對本企業(yè)的表決權比例 本企業(yè)最終控制方 組織機構代碼
中國石油大慶石油化工總廠 控股股東 國有企業(yè) 大慶市龍風區(qū)興化村 王德義 石油化工產品的生產、銷售等 3,875,490,000.00 39.34% 39.34% 中國石油天然氣集團公司 12932039-8
本企業(yè)的母公司情況的說明
中國石油大慶石油化工總廠，法定代表人：王德義，注冊資本：人民幣38.76億元，成立于1962年4月，組織機構代碼:12932039-8，經營范圍：復合肥、石油化工產品（不含成品油）、深加工產品、化纖產品、塑料產品、石油化工機械生產、銷售，建筑材料銷售；進出口業(yè)務[按（2000）黑外經貿登字第044號規(guī)定的進出口經營范圍經營]，普通貨物運輸、危險貨物運輸，設計、制作、發(fā)布、代理國內各類廣告，房屋、設備租賃、倉儲、代理，生產技術服務，通訊器材銷售，計算機服務。
2、本企業(yè)的其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 與本公司關系 組織機構代碼
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 同一最終控制人 71667612-9
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 X06584158
中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 同一最終控制人 129317949
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 同一最終控制人 86969557-4
大慶油田化工有限公司 同一最終控制人 76272846-0
哈爾濱東慶包裝有限公司（注） 同一母公司 60715554-3
大慶雪龍石化技術開發(fā)有限公司 同一母公司 73364102-4
大慶金橋信息技術工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大慶石化建設公司 同一母公司 12931835-1
大慶石油化工機械廠 同一母公司 12931641-X
大慶龍化新實業(yè)公司 參股股東 12932015-2
大慶龍化新實業(yè)總公司閥門密封材料廠 同一母公司 72534887-4
大慶油田有限責任公司天然氣分公司 同一母公司 60633612-3
中國石油大慶石油化工總廠 母公司 12932039-8
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工研究中心 同一最終控制人 79504879-5
中國石油天然氣股份有限公司大慶潤滑油二廠 同一最終控制人 72534253-4
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司 同一最終控制人 73256555-X
昆侖銀行股份有限公司大慶分行 同一最終控制人 55611192-9
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中油財務有限責任公司 同一最終控制人 10001855-8
本企業(yè)的其他關聯(lián)方情況的說明
3、關聯(lián)方交易
（1）采購商品、接受勞務情況表
單位： 元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 關聯(lián)交易定價方式及決策程序 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
金額 占同類交易金額的比例 金額 占同類交易金額的比例
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 采購原料 市場定價 579,841,623.78 94.21% 435,704,553.77 95.48%
中國石油天然氣股份有限公司東北銷售大慶分公司 采購原料 市場定價 1,303,418.79 0.21%
中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 采購原料 市場定價 71,763.09 0.01% 162,805.47 0.04%
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 采購原料 市場定價 13,418.46 0.00% 5,247,572.66 1.15%
大慶雪龍氣體股份有限公司 采購原料 市場定價 192,478.63 0.04%
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 采購原料 市場定價 4,446,995.89 0.97%
大慶石化建設公司 接受勞務 市場價格 2,223,320.96 7.53%
出售商品、提供勞務情況表
單位： 元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 關聯(lián)交易定價方式及決策程序 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
金額 占同類交易金額的比例 金額 占同類交易金額的比例
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 市場定價 104,629.40 0.02%
大慶石化雪龍經濟技術開發(fā)公司 銷售商品 市場定價 381,538.46 0.08%
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 銷售商品 市場定價 241,461.54 0.03% 689,444.60 0.14%
大慶中石油國際事業(yè)有限公司 銷售商品 市場定價 9,158,814.53 1.24%
大慶雪龍氣體股份有限公司 銷售商品 市場定價 181,196.58 0.02%
（2）其他關聯(lián)交易
4、關聯(lián)方應收應付款項
上市公司應收關聯(lián)方款項
單位： 元
項目名稱 關聯(lián)方 期末 期初
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 667,055.00 366,929.00
應收賬款 昆侖銀行 5,940.00 48,860.00
應收賬款 大慶油田公司 13,680.00
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 41,655.00 27,462.80
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 21,095.60 3,855.20
預付賬款 中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 55,000.00
預付賬款 大慶石化建設公司 500,000.00
上市公司應付關聯(lián)方款項
單位： 元
項目名稱 關聯(lián)方 期末金額 期初金額
應付賬款 中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 5,281,800.00 5,581,800.00
應付賬款 大慶石化建設公司 3,423,320.97 3,373,029.45
應付賬款 大慶石化工程有限公司 854,000.00 854,000.00
應付賬款 大慶龍化新實業(yè)總公司雪龍涂料廠 15,949.44 11,949.20
應付賬款 大慶龍化新實業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
預收賬款 中國石油天然氣運輸公司大慶燃氣運輸分公司 78,054.00 78,054.00
應付賬款 大慶雪龍石化技術開發(fā)有限公司 120,920.00 120,920.00
八、股份支付
1、股份支付總體情況
單位： 元
股份支付情況的說明
2013年度，公司分配現(xiàn)金紅利10派0.5元(含稅)，未進行公積金轉增股本，此分配方案已經2013年度股東大會審議通過。并已經實施完成。
2、以權益結算的股份支付情況
單位： 元
以權益結算的股份支付的說明
3、以現(xiàn)金結算的股份支付情況
單位： 元
以現(xiàn)金結算的股份支付的說明
4、以股份支付服務情況
單位： 元
5、股份支付的修改、終止情況
九、資產負債表日后事項
十、其他重要事項
1、年金計劃主要內容及重大變化
年金計劃未發(fā)生變化。
2、其他
2013年3月20日，本公司與揚了江藥業(yè)集團北京海燕藥業(yè)有限公司簽訂了五虎丹膠囊專利權的轉讓合同。合同總價款1500萬元，本公司已于2013年3月、4月共計收到第一筆轉讓款計500萬元。目前公司正積極協(xié)助揚子江藥業(yè)集團北京海燕分公司進行微生物方法學驗證工作，相關檢驗資料已提交黑龍江省食品藥品檢驗檢測所，檢驗工作正在進行中。
另根據(jù)補充協(xié)議，為符合五虎丹膠囊處方藥材提取物與制劑生產必須在同一生產企業(yè)的藥品監(jiān)管規(guī)定，同意將五虎丹膠囊生產技術及專利轉到揚子江藥業(yè)集團有限公司名下，并由該公司作為提出五虎丹膠囊技術轉讓藥品注冊補充申請的主體，申請并獲得藥品注冊批件。揚子江藥業(yè)集團北京海燕藥業(yè)有限公司繼續(xù)承擔原合同中的權利義務。
十一、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
單位： 元
項目 金額 說明
計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外） 208,422.22
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -21,125.75
減：所得稅影響額 28,094.47
合計 159,202.00 --
計入當期損益的政府補助為經常性損益項目，應說明逐項披露認定理由。
□ 適用 √ 不適用
2、境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異
（1）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
單位： 元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國會計準則 18,415,690.50 228,746.71 507,272,695.15 494,910,869.68
按國際會計準則調整的項目及金額
（2）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
單位： 元
歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國會計準則 18,415,690.50 228,746.71 507,272,695.15 494,910,869.68
按境外會計準則調整的項目及金額
（3）境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明
3、凈資產收益率及每股收益
單位：元
報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益
基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.65% 0.142 0.142
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.62% 0.141 0.141
4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
第十節(jié) 備查文件目錄
1、載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
2、報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長：徐永寧
大慶華科股份有限公司
2014年8月7日 |
