五、稅項
(一)公司主要稅種和稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 內(nèi)銷商品銷項稅率為17%，出口產(chǎn)品增值稅率為0%
營業(yè)稅 按應稅營業(yè)收入計征 5%
城市維護建設稅 按實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征 7%
企業(yè)所得稅 按應納稅所得額計征 15%
(二)稅收優(yōu)惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、黑龍江省地方稅務局批準為高新技術企業(yè)，取得GR200823000052號高新技術企業(yè)證書，并經(jīng)大慶市地方稅務局批準自2008年起享受所得稅15%的優(yōu)惠稅率。并于2011年10月17日經(jīng)黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、黑龍江省地方稅務局復審再次批準為高新技術企業(yè)，取得GF201123000037號，有效期為三年的高新技術企業(yè)證書。
大慶市發(fā)展和改革委員會認定本公司的產(chǎn)品工業(yè)乙腈為資源綜合利用產(chǎn)品，頒發(fā)了綜證書第2013-2-38號《資源綜合利用認定證書》。本公司根據(jù)財政部、國家稅務總局、國家發(fā)改委財稅[2008]117號《關于公布資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(2008年版)的通知》和國稅函〔2009〕185號《國家稅務總局關于資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠管理問題的通知》的規(guī)定，將工業(yè)乙腈在計算應納稅所得額時，減按90%計入當年收入總額。
(三)其他說明
本公司價格調(diào)節(jié)基金以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，適用稅率為2%。
本公司教育費附加以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，適用稅率為3%，地方教育費附加以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，適用稅率為2%。
六、財務報表主要項目注釋
（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元）
(一)貨幣資金
項目 期末余額 年初余額
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
銀行存款 16,845.24 27,806,688.57 117,399.00 38,994,045.93
人民幣 27,703,984.83 38,256,134.52
美元 16,845.24 6.0969 102,703.74 117,399.00 6.2855 737,911.41
合計 16,845.24 27,806,688.57 117,399.00 38,994,045.93
注：期末無受限制的貨幣資金。
(二)應收票據(jù)
1、應收票據(jù)的分類
種類 期末余額 年初余額
銀行承兌匯票 8,785,211.04
商業(yè)承兌匯票
合計 8,785,211.04
2、本期無已質(zhì)押的應收票據(jù)
3、因出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應收賬款的票據(jù)，以及期末公司已經(jīng)背書給他方但尚未到期的票據(jù)情況：
本期無出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應收賬款的情況；
公司已經(jīng)背書給其他方但尚未到期的票據(jù)金額最大的前五項
出票單位 出票日期 到期日 金額 備注
廣東鴻程油庫有限公司 2013-12-23 2014-6-23 2,950,000.00
廣東鉑利度能源發(fā)展有限公司 2013-7-2 2014-1-2 2,820,000.00
上海加冷松芝汽車空調(diào)股份有限公司 2013-7-30 2014-1-30 741,582.00
聯(lián)邦制藥（內(nèi)蒙古）有限公司 2013-9-12 2014-3-12 500,000.00
萊恩農(nóng)行裝備有限公司 2013-7-5 2014-1-5 400,000.00
合計 7,411,582.00
4、期末無已貼現(xiàn)或質(zhì)押的商業(yè)承兌票據(jù)
5、期末應收票據(jù)中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款
(三) 應收賬款
1、應收賬款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內(nèi)（含1年） 1,992,528.30 94.14 1,594,333.15 99.50
1-2年（含2年） 124,137.30 5.86 8,000.00 0.50
2-3年（含3年）
3年以上
合計 2,116,665.60 100.00 1,602,333.15 100.00
2、應收賬款按種類披露
種類 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 1,375,355.05 64.98 1,209,476.42 75.48
按組合計提壞賬準備的應收賬款 -
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 741,310.55 35.02 392,856.73 24.52
合計 2,116,665.60 100.00 1,602,333.15 100.00
應收賬款種類的說明：
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款
應收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 366,929.00
印度化學公司 313,429.44
馬來西亞紅研公司 285,334.92
巴拿馬尼魯公司 237,352.32
荷蘭化學公司 172,309.37
合計 1,375,355.05
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
應收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 144,117.30
昆侖銀行大慶分行 48,860.00
大慶土地局 35,200.00
大慶市薩爾圖區(qū)人民政府 32,420.00
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司大慶分行 23,760.00
大慶高新區(qū)管委會 23,160.00
營口北方工貿(mào)公司 22,000.00
其他 411,793.25
合計 741,310.55
3、本期轉(zhuǎn)回或收回應收賬款情況
本期無已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的應收賬款。
4、本期無實際核銷的應收賬款
5、期末應收賬款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款
6、應收賬款中欠款金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%)
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 客戶 366,929.00 1年以內(nèi) 17.34
印度化學公司 客戶 313,429.44 1年以內(nèi) 14.81
馬來西亞紅研公司 客戶 285,334.92 1年以內(nèi) 13.48
巴拿馬尼魯公司 客戶 237,352.32 1年以內(nèi) 11.21
荷蘭化學公司 客戶 172,309.37 1年以內(nèi) 8.14
合計 1,375,355.05 64.98
7、應收關聯(lián)方賬款情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 占應收賬款總額的比例(%)
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 366,929.00 17.34
昆侖銀行大慶分行 同一最終控制人 48,860.00 2.31
合計 415,789.00 19.65
8、無因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應收款項
9、無未全部終止確認的被轉(zhuǎn)移的應收賬款
10、無以應收賬款為標的進行證券化的金額
(四) 其他應收款
1、其他應收款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
1年以內(nèi)（含1年） 1,123,785.03 99.36 927,732.71 61.07
1-2年（含2年） 400.00 0.04 586,505.27 38.61
2-3年（含3年） 2,000.00 0.18
3年以上 4,800.00 0.42 4,800.00 0.32
合計 1,130,985.03 100.00 1,519,037.98 100.00
2、其他應收款按種類披露
種類 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 1,118,965.26 98.94 1,519,037.98 100.00
按組合計提壞賬準備的其他應收款 -
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 12,019.77 1.06
合計 1,130,985.03 100.00 1,519,037.98 100.00
其他應收款種類的說明：
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
其他應收款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
代扣繳稅金 1,050,528.70
大慶創(chuàng)業(yè)廣場有限責任公司 50,000.00
吳波 8,076.00
寧媛媛 5,560.56
大慶石化公司保衛(wèi)部一部 4,800.00
合計 1,118,965.26
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
其他應收款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
楊媛 4,010.73
王唯一 3,409.04
大慶石化公司保衛(wèi)部 2,600.00
大慶市高新區(qū)管委會財政局 2,000.00
合計 12,019.77
3、本期無轉(zhuǎn)回或收回其他應收款
本期無已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的其他應收款。
4、本期無實際核銷的其他應收款
5、期末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款
6、其他應收款金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占其他應收款
總額的比例(%) 性質(zhì)或內(nèi)容
大慶開發(fā)區(qū)地稅局 1,050,528.70 1年以內(nèi) 92.89 代扣稅金
大慶創(chuàng)業(yè)廣場有限責任公司 客戶 50,000.00 1年以內(nèi) 4.42 租金
吳波 職工 8,076.00 1年以內(nèi) 0.71 備用金
寧媛媛 職工 5,560.56 1年以內(nèi) 0.49 備用金
大慶石化公司保衛(wèi)部一部 客戶 4,800.00 4-5年 0.42 押金
合 計 1,118,965.26 98.93
7、無應收關聯(lián)方賬款
8、無因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應收款
9、無未全部終止確認的被轉(zhuǎn)移的其他應收款
10、無以其他應收款為標的進行證券化的金額
11、無應收政府補助
(五) 預付賬款
1、預付款項按賬齡列示
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 比例(%) 賬面余額 比例(%)
1年以內(nèi) 1,025,863.79 98.27 967,282.50 87.36
1至2年 -
2至3年 - 140,000.00 12.64
3年以上 140,000.00 1.73
合計 1,165,863.79 100.00 1,107,282.50 100.00
2、預付款項金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 時間 未結算原因
錦州惠發(fā)天合化學有限公司 供應商 437,325.00 1年以內(nèi) 原料未到
亳州市國一堂中藥飲片有限公司 供應商 186,553.20 1年以內(nèi) 原料未到
遼寧永祺工程設計研究院 供應商 140,000.00 3-4年 設計項目未完工
泰安市泰山利華靈芝保健品有限公司 供應商 89,909.99 1年以內(nèi) 原料未到
清遠市麥氏罐業(yè)有限公司 供應商 57,459.00 1年以內(nèi) 原料未到
合計 911,247.19
3、期末預付款項中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款
(六) 存貨
1、存貨分類
項目 期末余額 年初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 25,745,921.53 17,059.82 25,728,861.71 25,084,774.76 125,818.23 24,958,956.53
包裝物 1,332,625.60 1,332,625.60 1,070,505.09 1,070,505.09
自制半成品及在產(chǎn)品 3,327,469.13 3,327,469.13 1,493,216.19 1,493,216.19
庫存商品（產(chǎn)成品） 49,495,616.59 992,045.83 48,503,570.76 38,561,510.71 968,246.32 37,593,264.39
發(fā)出商品 288,201.34 288,201.34 19,260.92 19,260.92
合計 80,189,834.19 1,009,105.65 79,180,728.54 66,229,267.67 1,094,064.55 65,135,203.12
2、存貨跌價準備
存貨種類 年初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷
原材料 125,818.23 92,036.81 200,795.22 17,059.82
庫存商品 968,246.32 1,981,415.13 1,957,615.62 992,045.83
合計 1,094,064.55 2,073,451.94 2,158,410.84 1,009,105.65
3、存貨跌價準備情況
項目 計提存貨跌價準備的依據(jù)
原材料 存貨可變現(xiàn)凈值
庫存商品 存貨可變現(xiàn)凈值
注：存貨可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。本期無轉(zhuǎn)回的存貨跌價準備。
4、無計入期末存貨余額的借款費用資本化金額
(七) 其他流動資產(chǎn)
項目 期末余額 年初余額
多繳的所得稅 1,647,835.79 1,937,122.02
待抵的進項稅 132,760.87
小計 1,780,596.66 1,937,122.02
減：減值準備
合計 1,780,596.66 1,937,122.02
(八)長期股權投資
1、長期股權投資分類如下
項目 期末余額 年初余額
其他股權投資 617,196.01 617,196.01
小計 617,196.01 617,196.01
減：減值準備
合計 617,196.01 617,196.01
2、長期股權投資明細情況
被投資單位 核算方法 投資成本 年初余額 增減變動 期末余額
大慶醫(yī)藥有限責任公司 成本法 425,250.00 617,196.01 617,196.01
合計 425,250.00 617,196.01 617,196.01
續(xù)
被投資單位名稱 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現(xiàn)金紅利
大慶醫(yī)藥有限責任公司 3.83 3.83 106,312.50
合計 3.83 3.83 106,312.50
3、無向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金的能力受到限制的情況
4、本期無以明顯高于賬面價值的價格出售長期股權投資的情況
(九) 固定資產(chǎn)
1、固定資產(chǎn)情況
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、賬面原值合計 641,789,506.36 70,368,210.46 2,541,359.22 709,616,357.60
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 378,271,437.87 46,025,279.06 1,479,054.34 422,817,662.59
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 1,129,133.96 109,658.12 56,500.00 1,182,292.08
運輸設備 2,329,834.30 127,355.00 230,211.00 2,226,978.30
動力設備及設施 16,492,836.97 3,876,138.48 176,905.98 20,192,069.47
傳導設備及設施 2,328,775.94 2,328,775.94
通訊設備及設施 268,735.04 17,589.74 286,324.78
供排水設施 1,906,303.17 1,906,303.17
機修加工設備 53,674.45 53,674.45
工具及儀器 15,975,257.78 3,826,599.64 569,805.65 19,232,051.77
其他設備 44,463,046.09 686,115.94 28,882.25 45,120,279.78
房屋 87,164,494.65 6,100,000.00 - 93,264,494.65
一般建筑物 91,405,976.14 9,599,474.48 - 101,005,450.62
土地
加油氣站
本期新增 本期計提
二、累計折舊合計 225,052,143.66 38,477,735.41 2,416,565.78 261,113,313.29
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 139,316,726.90 25,531,724.86 1,434,682.73 163,413,769.03
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 691,882.95 67,840.66 53,675.00 706,048.61
運輸設備 979,964.97 281,045.61 190,309.81 1,070,700.77
動力設備及設施 8,840,809.44 1,624,591.79 168,060.67 10,297,340.56
傳導設備及設施 1,352,080.20 26,869.20 - 1,378,949.40
通訊設備及設施 144,670.98 14,874.60 - 159,545.58
供排水設施 1,203,285.74 98,251.80 - 1,301,537.54
機修加工設備 35,294.43 1,991.96 - 37,286.39
工具及儀器 11,699,031.80 979,638.79 541,515.36 12,137,155.23
其他設備 17,442,566.95 3,074,873.14 28,322.21 20,489,117.88
房屋 24,103,095.48 3,131,382.88 - 27,234,478.36
一般建筑物 19,242,733.82 3,644,650.12 - 22,887,383.94
土地
加油氣站
三、固定資產(chǎn)賬面凈值合計 416,737,362.70 31,890,475.05 124,793.44 448,503,044.31
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 238,954,710.97 20,493,554.20 44,371.61 259,403,893.56
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 437,251.01 41,817.46 2,825.00 476,243.47
運輸設備 1,349,869.33 -153,690.61 39,901.19 1,156,277.53
動力設備及設施 7,652,027.53 2,251,546.69 8,845.31 9,894,728.91
傳導設備及設施 976,695.74 -26,869.20 949,826.54
通訊設備及設施 124,064.06 2,715.14 126,779.20
供排水設施 703,017.43 -98,251.80 604,765.63
機修加工設備 18,380.02 -1,991.96 16,388.06
工具及儀器 4,276,225.98 2,846,960.85 28,290.29 7,094,896.54
其他設備 27,020,479.14 -2,388,757.20 560.04 24,631,161.90
房屋 63,061,399.17 2,968,617.12 66,030,016.29
一般建筑物 72,163,242.32 5,954,824.36 78,118,066.68
土地
加油氣站
四、減值準備合計 21,501,016.77 21,501,016.77
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 549,276.37 549,276.37
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 43,181.79 43,181.79
運輸設備
動力設備及設施 2,512,981.21 2,512,981.21
傳導設備及設施 349,741.69 349,741.69
通訊設備及設施
供排水設施
機修加工設備
工具及儀器 297,786.75 297,786.75
其他設備 14,786,706.87 14,786,706.87
房屋 2,136,758.19 2,136,758.19
一般建筑物 824,583.90 824,583.90
土地
加油氣站
五、固定資產(chǎn)賬面價值合計 395,236,345.93 31,890,475.05 124,793.44 427,002,027.54
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 238,405,434.60 20,493,554.20 44,371.61 258,854,617.19
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 394,069.22 41,817.46 2,825.00 433,061.68
運輸設備 1,349,869.33 -153,690.61 39,901.19 1,156,277.53
動力設備及設施 5,139,046.32 2,251,546.69 8,845.31 7,381,747.70
傳導設備及設施 626,954.05 -26,869.20 600,084.85
通訊設備及設施 124,064.06 2,715.14 126,779.20
供排水設施 703,017.43 -98,251.80 604,765.63
機修加工設備 18,380.02 -1,991.96 16,388.06
工具及儀器 3,978,439.23 2,846,960.85 28,290.29 6,797,109.79
其他設備 12,233,772.27 -2,388,757.20 560.04 9,844,455.03
房屋 60,924,640.98 2,968,617.12 63,893,258.10
一般建筑物 71,338,658.42 5,954,824.36 77,293,482.78
土地
加油氣站
注1：本期折舊額38,477,735.41元；
注2：本期由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價為70,368,210.46元；
注3：本期未計提固定資產(chǎn)減值準備；
注4：期末無用于抵押或擔保的固定資產(chǎn)。
2、期末暫時閑置的固定資產(chǎn)
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
房屋 10,981,534.00 6,583,857.39 2,136,758.19 2,260,918.42 注
一般建筑物 839,400.00 626,645.86 212,754.14 注
合計 11,820,934.00 7,210,503.25 2,136,758.19 2,473,672.56
注：為已停產(chǎn)注銷的原聚丙烯一廠的房屋建筑物。
3、無通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)
4、無通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
5、期末無持有待售的固定資產(chǎn)
6、期末未辦妥產(chǎn)權證書的固定資產(chǎn)情況
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權證書的原因 預計辦結產(chǎn)權證書時間
房屋及建筑物 14,254,423.41 正在辦理中 預計2014年底辦完
7、本期無以明顯高于賬面價值的價格出售固定資產(chǎn)的情況
(十) 在建工程
1、在建工程情況
項目 期末余額 年初余額
賬面余額 減值
準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
5400萬支/年水、粉針 21,269,577.16 21,269,577.16 21,269,577.16 21,269,577.16
2萬噸/年DCPD石油樹脂 20,101,106.48 20,101,106.48
裝車系統(tǒng)改造 5,887,148.39 5,887,148.39
安全環(huán)保隱患整改 3,919,776.85 3,919,776.85 1,743,509.40 1,743,509.40
化工分公司基礎設施建設（道路鋪設等） 2,818,000.00 2,818,000.00
其他 2,901,525.32 2,901,525.32 1,938,055.96 1,938,055.96
合計 30,908,879.33 30,908,879.33 50,939,397.39 50,939,397.39
2、重大在建工程項目變動情況
工程項目名稱 預算數(shù) 年初余額 本期增加 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程進度（%） 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末余額
5400萬支/年水、粉針 1585萬元 21,269,577.16 134.00 100.00 自有資金 21,269,577.16
2萬噸/年DCPD石油樹脂 2383.8萬元 20,101,106.48 1,876,629.90 21,977,736.38 自有資金
裝車系統(tǒng)改造 1100萬元 5,887,148.39 7,021,196.51 12,908,344.90 自有資金
安全環(huán)保隱患整改 1000萬元 1,743,509.40 2,176,267.45 39.00 95.00 自有資金 3,919,776.85
化工分公司基礎設施建設（道路鋪設等） 375.3萬元 2,818,000.00 75.00 60.00 自有資金 2,818,000.00
其他 1,938,055.96 36,445,598.54 35,482,129.18 自有資金 2,901,525.32
合計 50,939,397.39 50,337,692.40 70,368,210.46 30,908,879.33
注1：期末無用于抵押或擔保的在建工程。
3、 重大在建工程的工程進度情況
項目 工程進度（%） 備注
5400萬支/年水、粉針 100.00 注
安全環(huán)保隱患整改 95.00
在建工程的說明：本年新增在建工程主要為新建、擴建及技改技措項目。
注：5,400萬支/年水、粉針項目工程進度已到100%尚未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的原因：該在建工程項目是本公司藥業(yè)分公司的項目。藥品生產(chǎn)必須經(jīng)過國家食品藥品管理局進行審批，取得藥品生產(chǎn)批件后方可投入生產(chǎn)，國家食品藥品管理局審批周期較長，一般需要兩年時間，目前尚未生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，未達到正常生產(chǎn)的狀態(tài)，未取得生產(chǎn)批件，故未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
(十一)工程物資
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
專用設備 3,329,925.52 1,376,677.66 1,953,247.86
注：工程物資系2009年收回融資租賃資產(chǎn)中未啟用水粉針車間設備，本年減少為對工程物資計提的減值準備�？紤]到該專用設備閑置時間較長等因素，本公司按照同類設備詢價市值（不含稅）金額的30%作為該專用設備的可折現(xiàn)價值，以此為依據(jù)測算該專用設備應計提的減值準備，本年計提減值準備1,376,677.66元。該工程物資原值4,683,960.67元，截止2013年12月31日累計計提減值準備2,730,712.81元。
(十二)無形資產(chǎn)
1、無形資產(chǎn)情況
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、賬面原值合計 29,411,057.75 29,411,057.75
(1)土地使用權 6,874,120.53 6,874,120.53
(2)非專利技術 2,995,637.22 2,995,637.22
(3)特許權 19,541,300.00 19,541,300.00
2、累計攤銷額合計 7,757,033.16 1,420,520.02 9,177,553.18
(1)土地使用權 946,234.43 163,026.34 1,109,260.77
(2)非專利技術 1,598,329.57 249,773.88 1,848,103.45
(3)特許權 5,212,469.16 1,007,719.80 6,220,188.96
3、無形資產(chǎn)賬面凈值合計 21,654,024.59 —— —— 20,233,504.57
(1)土地使用權 5,927,886.10 —— —— 5,764,859.76
(2)非專利技術 1,397,307.65 —— —— 1,147,533.77
(3)特許權 14,328,830.84 —— —— 13,321,111.04
4、減值準備合計 2,924,640.24 2,924,640.24
(1)土地使用權
(2)非專利技術
(3)特許權 2,924,640.24 2,924,640.24
5、無形資產(chǎn)賬面價值合計 18,729,384.35 —— —— 17,308,864.33
(1)土地使用權 5,927,886.10 —— —— 5,764,859.76
(2)非專利技術 1,397,307.65 —— —— 1,147,533.77
(3)特許權 11,404,190.60 —— —— 10,396,470.80
注1：本期攤銷額1,420,520.02元。
注2：期末無用于抵押或擔保的無形資產(chǎn)。
2、公司開發(fā)項目支出
項目 年初余額 本期增加 本期轉(zhuǎn)出數(shù) 期末余額
計入當期損益 確認為無形資產(chǎn)
30萬噸/年裂解焦油/C9利用技術 2,120,000.00 280,843.32 210,843.32 2,190,000.00
混合C5石油樹脂產(chǎn)品 1,300,000.00 1,300,000.00
厄貝沙坦氫氯噻嗪片 880,884.45 880,884.45
利巴韋林（注射劑） 791,974.29 791,974.29
氨氯地平阿托伐他汀鈣片 788,535.24 788,535.24
伏格列波糖片 453,241.96 453,241.96
蘭索拉唑片 435,649.04 435,649.04
大深林牌哈士蟆油軟膠囊 170,909.44 325,724.49 244,537.89 252,096.04
長春西�。ㄗ⑸鋭� 990,277.94 - 990,277.94
舒巴坦鈉／頭孢哌酮鈉（粉針） 905,409.59 100,000.00 1,005,409.59
鹽酸文拉法辛緩釋膠囊 631,288.41 3,135.55 634,423.96
注射用鹽酸頭孢吡肟 602,578.33 64,000.00 666,578.33
美洛昔康分散片 465,016.51 767.27 465,783.78
鹽酸法舒地爾注射液 458,195.93 458,195.93
注射用硫酸頭孢匹羅 430,201.11 96,000.00 526,201.11
注射用頭孢硫脒 385,382.24 94,000.00 479,382.24
氫化石油樹脂 - 6,678,492.16 6,678,492.16
涂覆料HKPP-TF-SY 2,871,112.33 2,871,112.33
C5樹脂加氫 - 547,114.89 547,114.89
雙環(huán)戊二烯樹脂 - 247,087.20 247,087.20
C5/C9共聚樹脂 - 80,282.55 80,282.55
異戊二烯含量對間戊二烯樹脂影響 - 17,177.02 17,177.02
C5分離裝置DCPD脫重 - 16,465.44 16,465.44
芳烴(苯乙烯)改性間戊二烯石油樹 - 3,716.20 3,716.20
芳烴改性間戊二烯石油樹脂 1,778.94 1,778.94
合計 11,809,544.48 11,427,697.36 16,144,860.82 7,092,381.02
注：本期開發(fā)支出占本期研究開發(fā)項目支出總額的比例1.32％；
公司無通過內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)；
公司開發(fā)項目的說明：本期開發(fā)項目機關10個；藥業(yè)分公司14個，其中8個于今年終止研發(fā)；科技分公司1個均立項。
3、本期無以明顯高于賬面價值的價格出售無形資產(chǎn)的情況
(十三)長期待攤費用
項目 年初余額 本期增加 本期攤銷 其他減少 期末余額 其他減少的原因
導熱油攤銷 2,410,293.31 55,001.65 1,034,810.14 1,430,484.82
合計 2,410,293.31 55,001.65 1,034,810.14 1,430,484.82
注：導熱油費用系化工分公司生產(chǎn)過程中投入的循環(huán)使用的導熱油，攤銷期限為3年。
(十四)遞延所得稅資產(chǎn)
1、已確認的遞延所得稅資產(chǎn)
項目 期末余額 年初余額
資產(chǎn)減值準備 4,224,821.33 4,031,063.51
遞延收益 133,687.79 153,271.59
專項儲備 1,538,295.99 1,258,191.69
可抵扣虧損 1,387,121.35
合計 5,896,805.11 6,829,648.14
2、可抵扣差異項目明細
項目 金額
可抵扣差異項目：
資產(chǎn)減值準備 28,165,475.47
遞延收益 891,251.92
專項儲備 10,255,306.61
合計 39,312,034.00
(十五)資產(chǎn)減值準備
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷
壞賬準備
存貨跌價準備 1,094,064.55 2,073,451.94 2,158,410.84 1,009,105.65
可供出售金融資產(chǎn)減值準備
持有至到期投資減值準備
長期股權投資減值準備
投資性房地產(chǎn)減值準備
固定資產(chǎn)減值準備 21,501,016.77 21,501,016.77
工程物資減值準備 1,354,035.15 1,376,677.66 2,730,712.81
在建工程減值準備
無形資產(chǎn)減值準備 2,924,640.24 2,924,640.24
商譽減值準備
其他
合計 26,873,756.71 3,450,129.60 2,158,410.84 28,165,475.47
資產(chǎn)減值明細情況的說明：詳見各類資產(chǎn)的附注。
(十六)應付賬款
1、應付賬款明細如下
項目 期末余額 年初余額
1年以內(nèi)(含1年) 35,983,479.57 60,978,258.38
1-2年(含2年） 10,369,699.72 7,402,049.32
2-3年(含3年) 6,485,016.66 462,634.97
3年以上 2,656,854.94 2,286,812.03
合計 55,495,050.89 71,129,754.70
2、期末數(shù)中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項
3、期末數(shù)中欠關聯(lián)方情況
單位名稱 期末余額 年初余額
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
大慶石化建設公司 3,373,029.45
大慶石化工程有限公司 854,000.00
大慶雪龍石化技術開發(fā)有限公司 120,920.00
大慶龍化新實業(yè)總公司雪龍涂料廠 11,949.20
大慶龍化新實業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
合計 9,943,604.40 5,583,705.75
4、賬齡超過一年的大額應付賬款
單位名稱 期末余額 未結轉(zhuǎn)原因 備注（報表日后已還款的應予注明）
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 5,581,800.00 工程未決算 2014年2月還款300,000.00元
杭州大路實業(yè)有限公司 701,320.00 對方尚未結算 2014年2月還款250,000.00元
宜興市中宇節(jié)能凈化設備有限公司 536,200.00 對方尚未結算 2014年1月還款300,000.00元
天津市天大北洋化工設備有限公司 518,000.00 對方尚未結算 報表日后尚未結算
江蘇頂盛建設工程有限公司 507,494.06 工程未決算 報表日后尚未結算
撫順華興石油化工有限公司 500,000.00 工程未決算 報表日后尚未結算
合計 8,344,814.06
(十七)預收款項
1、預收款項情況
項目 期末余額 年初余額
1年以內(nèi)(含1年) 17,507,538.51 7,877,067.60
1-2年(含2年） 623,144.99 239,786.15
2-3年(含3年) 169,826.50 62,566.55
3年以上 479,921.26 466,226.71
合計 18,780,431.26 8,645,647.01
2、期末數(shù)中無預收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項
3、期末數(shù)中預收關聯(lián)方款項
單位名稱 期末余額 年初余額
中國石油天然氣運輸公司大慶燃氣運輸分公司 78,054.00
大慶油田九龍實業(yè)公司 700.00
合計 78,754.00
4、賬齡超過一年的大額預收款項情況的說明
單位名稱 期末余額 未結轉(zhuǎn)原因 備注（報表日后已結轉(zhuǎn)或還款的應予注明）
暫定無法支付款項 139,219.42 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
天津美德國際貿(mào)易有限公司 108,292.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
營口興達石油化工有限公司 103,744.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
吉林省金�；び邢薰� 81,752.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
撫順天惠化工油品有限公司 74,605.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
(十八)應付職工薪酬
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
（1）工資、獎金、津貼和補貼 59,711,817.74 59,711,817.74
（2）職工福利費 5,090,552.00 5,090,552.00
（3）社會保險費 21,415,887.53 21,415,887.53
其中：醫(yī)療保險費 5,504,366.19 5,504,366.19
基本養(yǎng)老保險費 12,033,085.96 12,033,085.96
年金繳費 2,646,940.17 2,646,940.17
失業(yè)保險費 562,677.00 562,677.00
工傷保險費 308,195.43 308,195.43
生育保險費 360,622.78 360,622.78
（4）住房公積金 6,909,096.00 6,909,096.00
（5）辭退福利
（6）其他 1,166,659.79 11,117,055.10 10,648,559.29 1,635,155.60
合計 1,166,659.79 104,244,408.37 103,775,912.56 1,635,155.60
本期計提工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費金額1,991,802.05元。
應付職工薪酬預計發(fā)放時間、金額等安排：期末應付職工薪酬為應交的工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費。工會經(jīng)費為當月計提，次月交繳；職工教育經(jīng)費為實際使用時支付。
(十九)應交稅費
稅費項目 期末余額 年初余額
增值稅 1,178,686.85
消費稅
營業(yè)稅 175.00 2,337.50
企業(yè)所得稅
個人所得稅 584,216.62 644,897.55
城市維護建設稅 12.25 82,671.71
房產(chǎn)稅
土地增值稅
教育費附加 8.75 59,051.23
資源稅
土地使用稅
礦產(chǎn)資源補償費
印花稅 2,394.16 38,210.12
應交價格調(diào)節(jié)基金 3.5 23,620.49
車船使用稅
合計 586,810.28 2,029,475.45
應交稅費說明：期末多繳的企業(yè)所得稅和待抵扣的增值稅進項稅重分類至其他流動資產(chǎn)。
(二十)其他應付款
1、其他應付款情況：
項目 期末余額 年初余額
1年以內(nèi)(含1年) 738,477.52 1,946,791.15
1-2年(含2年） 394,701.90 674,630.22
2-3年(含3年) 71,857.40 105,252.30
3年以上 352,539.19 376,625.89
合計 1,557,576.01 3,103,299.56
2、期末數(shù)中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項
3、期末數(shù)中無欠關聯(lián)方款項
4、賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明
單位名稱 期末余額 未償還原因 備注（報表日后已還款的應予注明）
安達市鵬程貨物運輸有限公司 300,000.00 押金 報表日后尚未結算
黑龍江化工建設有限責任公司 50,000.00 質(zhì)保金 報表日后尚未結算
大連海大吉運國際物流有限公司 66,306.06 貨款 報表日后尚未結算
5、金額較大的其他應付款
單位名稱 期末余額 性質(zhì)或內(nèi)容 備注（報表日后已還款的應予注明）
安達市鵬程貨物運輸有限公司 300,000.00 押金 報表日后尚未結算
大慶市薩爾圖區(qū)鑫鵬宇圖文廣告設計室 130,000.00 設計費 報表日后已結清
黑龍江化工建設有限責任公司 120,000.00 質(zhì)保金 報表日后尚未結算
山東格瑞特服裝有限公司 100,589.25 貨款 2014年2月還款94,760.00元
(二十一)專項應付款
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注說明
1、科技分公司搬遷款 37,601,146.43 37,601,146.43 注
2、雙環(huán)戊二烯石油樹脂（DCPD) 300,000.00 300,000.00
合計 37,601,146.43 300,000.00 300,000.00 37,601,146.43
注：根據(jù)本公司與大慶市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會土地儲備中心簽訂的拆遷協(xié)議，經(jīng)大慶市動遷管理部門批準，大慶高新區(qū)管委會土地儲備中心在高新區(qū)產(chǎn)業(yè)一區(qū)局部區(qū)域?qū)嵤┩恋卣聿疬w項目，本公司在此范圍內(nèi)有各類房屋及設備需要拆遷。依據(jù)國務院《城市房屋拆遷管理條例》和其他相關法規(guī)，共收到拆遷補償款68,128,202.00元，結轉(zhuǎn)拆遷資產(chǎn)凈值及搬遷費，尚余37,601,146.43元，本公司擬擇址另建。
(二十二)其他非流動負債
項目 期末余額 年初余額
遞延收益 3,609,585.10 4,084,667.64
其他非流動負債說明：
負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業(yè)外收入金額 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關/與收益相關
遞延收益（注） 4,084,667.64 180,000.00 355,082.54 300,000.00 3,609,585.10 與資產(chǎn)相關
合計 4,084,667.64 180,000.00 355,082.54 300,000.00 3,609,585.10
注1：具體政府補助項目詳見“四、（三十五）營業(yè)外收入”的說明
注2：本期其他變動原因詳見“四、（二十四）資本公積注2”
(二十三)股本
項目 年初余額 本期變動增（+）減（－） 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計
無限售條件流通股份 129,639,500.00 129,639,500.00
其中：人民幣普通股 129,639,500.00 129,639,500.00
合計 129,639,500.00 129,639,500.00
(二十四)資本公積
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1.資本溢價（股本溢價）
投資者投入的資本 232,559,885.06 232,559,885.06
小計 232,559,885.06 232,559,885.06
2.其他資本公積
（1）被投資單位除凈損益外所有者權益其他變動
（2）可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的利得或損失
（3）原制度資本公積轉(zhuǎn)入
（4）政府因公共利益搬遷給予的搬遷補償款的結余
（5）其他 16,086,339.06 10,300,000.00 26,386,339.06
小計 16,086,339.06 10,300,000.00 26,386,339.06
合計 248,646,224.12 10,300,000.00 258,946,224.12
注1：根據(jù)黑發(fā)改產(chǎn)業(yè)【1626】號文件關于下達2012年各位副省長專項資金項目投資計劃的通知，其中本公司裂解C4/C5/C9/焦油綜合利用項目產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整投資補助資金1000萬元，該資金已于2013年11月27日到帳，并計入資本公積。該項目目前已完工并暫估轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
注2、根據(jù)慶高新管發(fā)【2011】16號文件大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會關于下達大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)2011年科技專項資金支持項目的通知，本公司雙環(huán)戊二烯石油樹脂項目得到無償資助資金30萬元。該資金于2011年到帳并計入遞延收益。2013年收到大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會經(jīng)濟科技發(fā)展局與本公司簽訂的科技專項資金項目合同書中列明，該資金應在項目完工形成資產(chǎn)部分計入資本公積。故本公司將該資金從遞延收益調(diào)整至資本公積。
(二十五)專項儲備
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產(chǎn)費用匯總數(shù) 8,387,944.59 4,212,824.55 2,345,462.53 10,255,306.61
安全生產(chǎn)費用抵消數(shù)
合計 8,387,944.59 4,212,824.55 2,345,462.53 10,255,306.61
注1：本公司執(zhí)行財政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局《企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法》（2011年及以前年度依據(jù)《高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)費用財務管理暫行辦法》的規(guī)定），對化工分公司危險品的收入按以下標準提取安全生產(chǎn)費：（1）上年實際銷售收入在1,000萬元（含）以下的，按照銷售收入的4%提��；（2）上年實際銷售收入在1,000萬元至10,000萬元（含）的部分，按照銷售收入2%提��；（3）上年實際銷售收入在10,000萬元至100,000萬元（含）的部分，按照銷售收入0.5%提取。
注2：根據(jù)《企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法》的規(guī)定，中小微型企業(yè)和大型企業(yè)上年末安全費用結余分別達到本企業(yè)上年度營業(yè)收入的5%和1.5%時，經(jīng)當?shù)乜h級以上安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門、煤礦安全監(jiān)察機構商財政部門同意，企業(yè)本年度可以緩提或者少提安全費用。
(二十六)盈余公積
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 40,692,469.27 869,964.39 41,562,433.66
(二十七)未分配利潤
項目 金額 提取或分配比例
年初未分配利潤 45,069,971.27
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 10,307,398.41
專項儲備-安全生產(chǎn)費用 見“專項儲備”
減：提取法定盈余公積 869,964.39
提取任意盈余公積
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
提取職工獎�；�
提取一般風險準備
應付普通股股利
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
期末未分配利潤 54,507,405.29
(二十八)營業(yè)收入和營業(yè)成本
1、營業(yè)收入、營業(yè)成本
項目 本期金額 上期金額
主營業(yè)務收入 1,098,552,098.49 1,147,991,519.94
其他業(yè)務收入 76,837,037.86 45,802,214.42
營業(yè)成本 1,067,022,914.54 1,093,080,255.72
注：本公司主營業(yè)務收入為化工產(chǎn)品、藥品銷售收入；其他業(yè)務收入主要為原材料銷售收入。
2、主營業(yè)務（分行業(yè)）
行業(yè)名稱 本期金額 上期金額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
（1）化工行業(yè) 1,088,816,398.42 980,404,309.07 1,137,166,538.93 1,036,912,778.89
（2）醫(yī)藥行業(yè) 9,735,700.07 12,261,921.55 10,824,981.01 12,143,056.04
合計 1,098,552,098.49 992,666,230.62 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93
3、主營業(yè)務（分產(chǎn)品）
產(chǎn)品名稱 本期金額 上期金額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
聚丙烯 244,315,143.99 233,636,869.58 216,753,457.49 201,760,667.89
加氫戊烯 209,452,976.89 197,600,724.89 268,464,881.48 243,108,513.74
輕芳烴（AS1） 146,488,861.54 135,770,016.59 119,917,148.94 105,047,103.84
4、主營業(yè)務（分地區(qū)）
地區(qū)名稱 本期金額 上期金額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
境內(nèi) 1,058,343,277.41 961,093,485.08 1,106,489,978.70 1,009,733,924.20
境外 40,208,821.08 31,572,745.54 41,501,541.24 39,321,910.73
合計 1,098,552,098.49 992,666,230.62 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93
5、公司前五名客戶的營業(yè)收入情況
客戶名稱 營業(yè)收入總額 占公司全部營業(yè)收入的比例(%)
大慶凱茂化工科技有限公司 94,834,992.31 8.07
山東玉皇化工有限公司 70,948,541.88 6.04
大慶凱浮化工產(chǎn)品銷售有限公司 48,012,590.60 4.08
大慶市易鼎化工產(chǎn)品銷售有限公司 39,490,273.50 3.36
大慶市森�；ぎa(chǎn)品經(jīng)銷有限公司 32,269,247.86 2.75
合計 285,555,646.15 24.30
(二十九)營業(yè)稅金及附加
項目 本期金額 上期金額 計繳標準
消費稅
營業(yè)稅 5,709.50 8,492.00 5%
城市維護建設稅 1,943,288.47 1,302,774.46 7%
教育費附加 1,388,063.20 930,553.21 3%，地方教育費附加2%
資源稅
其他
合計 3,337,061.17 2,241,819.67
(三十)銷售費用
項目 本期金額 上期金額
人工成本 6,596,954.35 7,661,987.83
運輸費 1,496,366.76 2,141,993.03
產(chǎn)品出口手續(xù)費 1,080,049.10 1,618,544.00
廣告費 429,886.51 23,999.83
包裝費 132,553.27 407,749.47
差旅費 123,077.20 223,405.90
辦公費 143,875.25 80,689.09
采暖費 88,523.89
展覽費 43,268.35 36,267.00
倉儲保管費 33,472.64 51,621.05
低值易耗品攤銷 22,557.06 376,492.13
其他費用 101,333.64 559,535.23
合計 10,291,918.02 13,182,284.56
(三十一)管理費用
項目 本期金額 上期金額
人工成本 27,269,746.11 23,681,302.23
研究與開發(fā)費用 16,144,860.82 12,640,772.80
修理費 15,845,522.42 11,394,989.97
稅金 4,958,269.05 4,624,204.04
安生生產(chǎn)費 4,212,824.55 -1,523,945.00
折舊費 2,748,271.57 2,767,593.79
無形資產(chǎn)攤銷 1,420,520.02 2,116,451.50
審計咨詢費 1,283,315.56 1,200,114.49
業(yè)務招待費 1,216,163.60 1,365,082.94
運輸費 574,114.82 740,240.75
辦公費 370,505.41 415,361.84
取暖費 362,876.85 341,962.64
租賃費 -143,656.00 1,100,000.00
低值易耗品攤銷 206,079.55 223,645.90
其他 3,806,953.28 3,677,729.71
合計 80,276,367.61 64,765,507.60
(三十二)財務費用
類別 本期金額 上期金額
利息支出 520,000.00 76,250.00
減：利息收入 1,238,833.11 1,181,082.01
匯兌損益 401,700.91 81,136.23
其他 73,660.60 116,479.24
合計 -243,471.60 -907,216.54
(三十三)資產(chǎn)減值損失
項目 本期金額 上期金額
壞賬損失
存貨跌價損失 2,073,451.94 17,080,895.30
固定資產(chǎn)減值損失 2,795,454.23
工程物資減值損失 1,376,677.66 832,665.61
合計 3,450,129.60 20,709,015.14
(三十四)投資收益
1、投資收益明細情況
項目 本期金額 上期金額
成本法核算的長期股權投資收益 106,312.50 106,312.50
2、按成本法核算的長期股權投資收益
投資收益金額前五名的情況：
被投資單位 本期金額 上期金額 本期比上期增減變動的原因
大慶醫(yī)藥有限責任公司 106,312.50 106,312.50
合計 106,312.50 106,312.50
(三十五)營業(yè)外收入
1、營業(yè)外收入分項目情況
項目 本期金額 上期金額 計入本期非經(jīng)常性損益的金額
非流動資產(chǎn)處置利得合計 28,752.66 106,492.94 28,752.66
其中：處置固定資產(chǎn)利得 28,752.66 106,492.94 28,752.66
處置無形資產(chǎn)利得
政府補助 355,082.54 572,219.81 355,082.54
其他 358,477.73 48,721.08 358,477.73
合計 742,312.93 727,433.83 742,312.93
2、政府補助明細：
項目 具體性質(zhì)和內(nèi)容 形式 取得時間 本期金額 上期金額 與資產(chǎn)相關
/與收益相關
C5石油樹脂技術改造工程-間戊二烯樹脂裝置（注1） 項目補助資金 貨幣資金 2010年 205,714.32 205,714.32 與資產(chǎn)相關
乙腈罐區(qū)拆除搬遷（注2） 安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專項補助資金 貨幣資金 2008年 57,142.80 57,142.80 與資產(chǎn)相關
大慶華科精細化工研究所（注3） 項目補助資金 貨幣資金 2008年 24,999.96 24,999.96 與資產(chǎn)相關
單烯烴改性間戊二烯石油樹脂（注4） 項目補助資金 貨幣資金 2009年 20,000.04 20,000.04 與資產(chǎn)相關
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經(jīng)費（注5） 項目補助資金 貨幣資金 2007年 17,525.16 17,525.16 與資產(chǎn)相關
間戊二烯石油樹脂研究經(jīng)費（注6） 項目補助資金 貨幣資金 2008年 4,158.72 3,605.53 與資產(chǎn)相關
間戊二烯樹脂項目（注7） 項目補助資金 貨幣資金 2007年 6,732.00 6,732.00 與資產(chǎn)相關
間戊二烯石油樹脂產(chǎn)業(yè)化（注8） 項目補助資金 貨幣資金 2013年 12,857.16 與資產(chǎn)相關
熱聚石油樹脂改造（注9） 項目補助資金 貨幣資金 2013年 5,952.38 與資產(chǎn)相關
出口獎勵 出口獎勵 貨幣資金 2011年 236,500.00 與資產(chǎn)相關
合計 355,082.54 572,219.81
注1：C5石油樹脂技術改造工程-間戊二烯樹脂裝置：根據(jù)“發(fā)改投資（2009）2825號”國家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部“關于下達重點產(chǎn)業(yè)振興和技術改造（第二批）2009年第三批擴大內(nèi)需中央預算內(nèi)投資計劃的通知”，2010年收到大慶市財政局年產(chǎn)1萬噸改性間戊二烯石油樹脂資金288萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注2：根據(jù)黑龍江省財政廳和黑龍江省安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局“黑財指（經(jīng)）[2008]415號”《關于下達安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專項補助資金的通知》，2008年收到大慶財政局安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專項補助資金80萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注3：根據(jù)高新區(qū)管委會“慶高新管發(fā)[2008]10號”“關于下發(fā)《大慶市高新技術開發(fā)區(qū)2008年第三批創(chuàng)新基金預算計劃》的通知”，2008年收到高新區(qū)管委會財政局創(chuàng)新能力基金20萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注4：根據(jù)大慶市2009年科技計劃項目，2009年收到大慶市財政局單烯烴改性間戊二烯石油樹脂預算資金20萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注5：2007年12月12日，本公司與高新區(qū)管委會簽訂計劃任務書，高新區(qū)管委會撥付本公司15萬元大慶高新區(qū)創(chuàng)新基金創(chuàng)新能力項目資金。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注6：根據(jù)慶科聯(lián)發(fā)〔2007〕1號文件，收到間戊二烯石油樹脂研究經(jīng)費10萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注7：2007年12月12日，本公司與大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會（以下簡稱“高新區(qū)管委會”）簽訂間戊二烯石油樹脂項目合同書，由高新區(qū)管委會資助本公司40萬元完成該項目。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注8：據(jù)本公司與大慶市科學技術局簽訂的大慶市科技計劃項目合同書，本公司于2013年2月收到大慶市財政局間戊二烯石油樹脂產(chǎn)業(yè)化項目撥款18萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
注9：根據(jù)本公司與大慶市科學技術局簽訂的大慶市科技計劃項目合同書，本公司于2011年12月收到大慶市財政局熱聚石油樹脂改造項目撥款50萬元。營業(yè)外收入部分為該項目補助資金按形成資產(chǎn)年折舊計入的部分。
(三十六)營業(yè)外支出
項目 本期金額 上期金額 計入本期非經(jīng)常性損益的金額
非流動資產(chǎn)處置損失合計 81,241.07 3,458,240.16 81,241.07
其中：固定資產(chǎn)處置損失 81,241.07 3,458,240.16 81,241.07
無形資產(chǎn)處置損失
債務重組損失
非貨幣性資產(chǎn)交換損失
對外捐贈
其中：公益性捐贈支出
停工損失 328,809.71 154,877.86 328,809.71
其他支出 163,263.99 503,010.96（注） 163,263.99
合計 573,314.77 4,116,128.98 573,314.77
注：其他支出中有訴訟判決工程款利息支出483,000.00元。
(三十七)所得稅費用
項目 本期金額 上期金額
按稅法及相關規(guī)定計算的當期所得稅 289,286.23
遞延所得稅調(diào)整 932,843.03 -952,559.93
合計 1,222,129.26 -952,559.93
所得稅費用（收益）與會計利潤關系的說明
項目 本期金額 上期金額
利潤總額 11,529,527.67 -2,560,314.44
按15%稅率計算的所得稅費用 289,286.23 -384,047.17
子公司適用不同稅率的影響
對以前期間所得稅的調(diào)整
歸屬于合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的損益
不征稅、減免稅收入 3,831,757.82 3,023,492.93
不得扣除的成本、費用和損失 -289,766.55 -766,592.13
稅率變動對期初遞延所得稅余額的影響
利用以前年度可抵扣虧損 1,387,121.35
未確認的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損的影響
所得稅費用 932,843.03 -952,559.93
(三十八)基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
計算公式：
1、 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S為發(fā)行在外的普通股加權平均數(shù)；S0為期初股份總數(shù)；S1為報告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報告期因回購等減少股份數(shù)；Sk為報告期縮股數(shù)；M0報告期月份數(shù)；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數(shù)；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數(shù)。
2、 稀釋每股收益
稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉(zhuǎn)換債券等增加的普通股加權平均數(shù))
其中，P1為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業(yè)會計準則》及有關規(guī)定進行調(diào)整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數(shù)的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。
計算過程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的凈利潤除以本公司發(fā)行在外普通股的加權平均數(shù)計算：
項目 本期金額 上期金額
歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 10,307,398.41 -1,607,754.51
本公司發(fā)行在外普通股的加權平均數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
基本每股收益（元/股） 0.08 -0.01
普通股的加權平均數(shù)計算過程如下：
項目 本期金額 上期金額
年初已發(fā)行普通股股數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
加：本期發(fā)行的普通股加權數(shù)
減：本期回購的普通股加權數(shù)
年末發(fā)行在外的普通股加權數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
（2）稀釋每股收益
本公司無發(fā)行在外的稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益與基本每股收益等值。
(三十九)現(xiàn)金流量表相關事項說明
1、 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
項目 本期金額
利息收入 1,238,833.11
罰款及賠款收入 54,593.95
押金 22,584.00
其他 153,368.15
合計 1,469,379.21
2、 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
項目 本期金額
修理費 12,688,505.76
運輸費 2,244,206.06
代付海運費 1,763,623.90
產(chǎn)品出口手續(xù)費 1,108,222.25
取暖費 848,954.83
業(yè)務招待費 907,298.00
工會經(jīng)費 1,160,670.83
咨詢費 745,970.00
審計費 777,000.00
檢驗鑒定費 537,014.76
辦公費 516,106.65
差旅費 378,669.00
其他 1,309,447.89
合計 24,985,689.93
3、 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
項目 本期金額
收到的裂解C4/C5/C9/焦油綜合利用項目產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整投資補助資金 10,000,000.00
收到大慶市財政局間戊二烯石油樹脂產(chǎn)業(yè)化項目撥款 180,000.00
收到的五虎丹膠囊專利權轉(zhuǎn)讓款 5,000,000.00
合計 15,180,000.00
4、 無支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
5、 無收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
6、 無支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
(四十)現(xiàn)金流量表的補充資料
1、現(xiàn)金流量表補充資料
項目 本期金額 上期金額
1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量
凈利潤 10,307,398.41 -1,607,754.51
加：資產(chǎn)減值準備 3,450,129.60 20,709,015.14
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 38,477,735.41 31,030,095.78
無形資產(chǎn)攤銷 1,420,520.02 2,116,451.50
長期待攤費用攤銷 1,034,810.14 689,301.11
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） 52,488.41 3,351,747.22
固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 520,000.00 76,250.00
投資損失（收益以“－”號填列） -106,312.50 -106,312.50
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 932,843.03 -952,559.93
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 0.00
存貨的減少（增加以“－”號填列） -13,960,566.52 28,049,642.20
經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -15,900,071.83 6,120,020.55
經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 28,597,917.33 -18,894,048.91
其他
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 54,826,891.50 70,581,847.65
2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動
債務轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況
現(xiàn)金的期末余額 27,806,688.57 38,994,045.93
減：現(xiàn)金的期初余額 38,994,045.93 73,247,831.30
加：現(xiàn)金等價物的期末余額
減：現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -11,187,357.36 -34,253,785.37
2、現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成
項目 期末余額 年初余額
一、現(xiàn)金 27,806,688.57 38,994,045.93
其中：庫存現(xiàn)金 -
可隨時用于支付的銀行存款 27,806,688.57 38,994,045.93
可隨時用于支付的其他貨幣資金
可用于支付的存放中央銀行款項
存放同業(yè)款項
拆放同業(yè)款項
二、現(xiàn)金等價物
其中：三個月內(nèi)到期的債券投資
三、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 27,806,688.57 38,994,045.93 |
