五、稅項
(一)公司主要稅種和稅率
稅 種 計稅依據 稅率
增值稅 按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 內銷商品銷項稅率為17%，出口產品增值稅率為0%
營業(yè)稅 按應稅營業(yè)收入計征 5%
城市維護建設稅 按實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征 7%
企業(yè)所得稅 按應納稅所得額計征 15%
(二)稅收優(yōu)惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、黑龍江省地方稅務局批準為高新技術企業(yè)，取得GR200823000052號高新技術企業(yè)證書，并經大慶市地方稅務局批準自2008年起享受所得稅15%的優(yōu)惠稅率。并于2011年10月17日經黑龍江省科學技術廳、黑龍江省財政廳、黑龍江省國家稅務局、黑龍江省地方稅務局復審再次批準為高新技術企業(yè)，取得GF201123000037號，有效期為三年的高新技術企業(yè)證書。
黑龍江省發(fā)展和改革委員會認定本公司的產品工業(yè)乙腈為資源綜合利用產品，頒發(fā)了綜證書第2011-2-26號《資源綜合利用認定證書》。本公司2011年根據財政部、國家稅務總局、國家發(fā)改委財稅[2008]117號《關于公布資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(2008年版)的通知》和國稅函〔2009〕185號《國家稅務總局關于資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠管理問題的通知》的規(guī)定，將工業(yè)乙腈在計算應納稅所得額時，減按90%計入當年收入總額。
(三) 其他說明
本公司價格調節(jié)基金以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據，適用稅率為2%。
本公司教育費附加以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據，適用稅率為3%，地方教育費附加以應納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據，適用稅率為2%。
六、 財務報表主要項目注釋
（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元）
(一) 貨幣資金
項目 期末余額 年初余額
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
銀行存款 117,399.00 38,994,045.93 115,002.59 73,247,831.30
人民幣 38,256,134.52 72,523,211.49
美元 117,399.00 6.2855 737,911.41 115,002.59 6.3009 724,619.81
合 計 117,399.00 38,994,045.93 115,002.59 73,247,831.30
注：期末無受限制的貨幣資金。
（二）應收賬款
1、應收賬款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內（含1年） 1,594,333.15 99.50 2,152,591.35 99.94
1-2年（含2年） 8,000.00 0.50 1,380.00 0.06
2-3年（含3年）
3年以上
合計 1,602,333.15 100.00 2,153,971.35 100.00
2、應收賬款按種類披露
種類 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 1,209,476.42 75.48 1,527,940.59 70.94
按組合計提壞賬準備的應收賬款
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
392,856.73 24.52
626,030.76 29.06
合計 1,602,333.15 100.00 2,153,971.35 100
應收賬款種類的說明：
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
泰國聯(lián)合公司 396,426.48
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 354,380.00
大商集團股份有限公司大慶新瑪特購物休閑廣場 177,675.00
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 154,392.40
馬來西亞紅研公司 126,602.54
合 計 1,209,476.42
期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
大慶福斯特醫(yī)藥連鎖有限公司 107,069.17
大慶高新區(qū)管委會 28,628.00
四川科倫醫(yī)藥貿易有限公司 5,189.76
青島康杰醫(yī)藥連鎖有限公司 1,490.00
大慶市水務局 20,400.00
大慶市繁育中心 0,160.00
成都西部醫(yī)藥經營有限公司 5,960.00
大慶市龍鳳區(qū)政府 15,531.20
大慶市社會保險事業(yè)管理局 13,355.60
金華市老百姓醫(yī)藥連鎖有限公司 13,200.00
大慶賓館 10,200.00
大慶錢柜餐飲服務城 10,050.00
其他單位合計 91,623.00
合 計 392,856.73
3、本期轉回或收回應收賬款情況
本期無已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款。
4、本期無實際核銷的應收賬款
5、期末數中無應收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款
6、應收賬款中欠款金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%)
泰國聯(lián)合公司 客戶 396,426.48 一年以內 24.74
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 客戶 354,380.00 一年以內 22.12
大商集團股份有限公司大慶新瑪特購物休閑廣場 客戶 177,675.00 一年以內 11.09
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 客戶 154,392.40 一年以內 9.64
馬來西亞紅研公司 客戶 126,602.54 一年以內 7.90
合計 1,209,476.42 75.49
7、應收關聯(lián)方賬款情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 占應收賬款總額的比例(%)
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 154,392.4 9.64
合計 154,392.4 9.64
8、無因金融資產轉移而終止確認的應收款項
9、無未全部終止確認的被轉移的應收賬款
10、無以應收賬款為標的進行證券化的金額
(三) 其他應收款
1、其他應收款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
1年以內（含1年） 927,732.71 61.07 1,233,570.47 75.35
1-2年（含2年） 586,505.27 38.61 398,914.27 24.36
2-3年（含3年） 4,800.00 0.29
3年以上 4,800.00 0.32
合計 1,519,037.98 100.00 1,637,284.74 100.00
2、其他應收款按種類披露
種類 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 1,519,037.98 100.00 1,622,248.57 99.08
按組合計提壞賬準備的其他應收款
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 15,036.17 0.92
合計 1,519,037.98 100.00 1,637,284.74 100.00
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由
應收出口退稅款 1,456,517.98
大慶創(chuàng)業(yè)廣場有限責任公司 50,000.00
上海暢為實業(yè)有限公司 5,320.00
大慶石化公司保衛(wèi)部 5,200.00
大慶市高新區(qū)管委會財政局 2,000.00
合 計 1,519,037.98
3、本期無轉回或收回其他應收款
本期無已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款。
4、本期無實際核銷的其他應收款
5、期末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款
6、其他應收款金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占其他應收款
總額的比例(%) 性質或內容
應收出口退稅款 1,456,517.98 0-2年 95.89 出口退稅
大慶創(chuàng)業(yè)廣場有限責任公司 客戶 50,000.00 1-2年 3.29 定金
上海暢為實業(yè)有限公司 客戶 5,320.00 1年以內 0.35 定金
大慶石化公司保衛(wèi)部 5,200.00 其中4800.00為5年以上，400.00為1年以內 0.34 押金
大慶市高新區(qū)管委會財政局 政府部門 2,000.00 1-2年 0.13 保證金
合 計 1,519,037.98 100
7、無應收關聯(lián)方賬款
8、無因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
9、無未全部終止確認的被轉移的其他應收款
10、無以其他應收款為標的進行證券化的金額
(四) 預付賬款
1、預付款項按賬齡列示
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 比例(%) 賬面余額 比例(%)
1年以內 967,282.50 87.36 6,488,757.96 97.89
1至2年 140,000.00 2.11
2至3年 140,000.00 12.64
3年以上
合計 1,107,282.50 100.00 6,628,757.96 100.00
2、預付款項金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關系 賬面余額 時間 未結算原因
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 同一最終控制人 436,135.00 1年以內 原料未到
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 174,212.00 1年以內 原料未到
青島益青藥用膠囊有限公司 供應商 147,480.00 1年以內 原料未到
遼寧永祺工程設計研究院 供應商 140,000.00 2-3年 設計項目未完工
大慶油田有限責任公司天然氣分公司 同一最終控制人 70,808.00 1年以內 原料未到
合計 968,635.00
3、期末預付款項中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款
(五) 存貨
1、存貨分類
項目 期末余額 年初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 25,084,774.76 125,818.23 24,958,956.53 19,523,740.11 50,360.72 19,473,379.39
包裝物 1,070,505.09 1,070,505.09 1,417,309.55 1,417,309.55
自制半成品及在產品 1,493,216.19 1,493,216.19 2,319,291.89 2,319,291.89
庫存商品（產成品） 38,561,510.71 968,246.32 37,593,264.39 70,977,970.66 3,567,682.96 67,410,287.70
發(fā)出商品 19,260.92 19,260.92 40,597.66 40,597.66
合計 66,229,267.67 1,094,064.55 65,135,203.12 94,278,909.87 3,618,043.68 90,660,866.19
2、存貨跌價準備
存貨種類 年初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額
轉回 轉銷
原材料 50,360.72 125,818.23 50,360.72 125,818.23
庫存商品 3,567,682.96 16,955,077.07 19,554,513.71 968,246.32
合 計 3,618,043.68 17,080,895.30 19,604,874.43 1,094,064.55
3、存貨跌價準備情況
項目 計提存貨跌價準備的依據
原材料 存貨可變現凈值
庫存商品 存貨可變現凈值
注：存貨可變現凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。本期無轉回的存貨跌價準備。
4、 無計入期末存貨余額的借款費用資本化金額
(六) 其他流動資產
項目 期末余額 年初余額
多繳的所得稅 1,937,122.02 1,937,122.02
待抵的進項稅 2,971,975.14
小計 1,937,122.02 4,909,097.16
減：減值準備
合計 1,937,122.02 4,909,097.16
(七) 長期股權投資
1、長期股權投資分類如下
項目 期末余額 年初余額
其他股權投資 617,196.01 617,196.01
小計 617,196.01 617,196.01
減：減值準備
合計 617,196.01 617,196.01
2、長期股權投資明細情況
被投資單位名稱 核算方法 投資成本 年初余額 增減變動 期末余額
大慶醫(yī)藥有限責任公司 成本法 425,250.00 617,196.01 617,196.01
合計 425,250.00 617,196.01 617,196.01
續(xù)
被投資單位名稱 在被投資單位持股比例(%) 在被投資
單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利
大慶醫(yī)藥有限責任公司 3.83 3.83 106,312.50
合計 3.83 3.83 106,312.50
3、無向投資企業(yè)轉移資金的能力受到限制的情況
4、本期無以明顯高于賬面價值的價格出售長期股權投資的情況
(八) 固定資產
1、固定資產情況
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、賬面原值合計 522,679,591.67 135,606,154.12 16,496,239.43 641,789,506.36
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產裝置 293,879,150.34 98,836,235.69 14,443,948.16 378,271,437.87
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 1,121,343.36 88,290.60 80,500.00 1,129,133.96
運輸設備 2,192,918.44 362,101.86 225,186.00 2,329,834.30
動力設備及設施 16,511,520.07 22,512.82 41,195.92 16,492,836.97
傳導設備及設施 2,328,775.94 2,328,775.94
通訊設備及設施 279,785.04 11,050.00 268,735.04
供排水設施 1,906,303.17 1,906,303.17
機修加工設備 53,674.45 53,674.45
工具及儀器 15,797,410.28 714,798.04 536,950.54 15,975,257.78
其他設備 45,091,988.75 288,498.09 917,440.75 44,463,046.09
房屋 84,036,412.75 3,301,385.96 173,304.06 87,164,494.65
一般建筑物 59,480,309.08 31,992,331.06 66,664.00 91,405,976.14
土地
加油氣站
本期新增 本期計提
二、累計折舊合計 204,084,498.94 31,030,095.78 10,062,451.06 225,052,143.66
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產裝置 129,015,865.39 18,763,269.70 8,462,408.19 139,316,726.90
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 696,085.38 72,272.57 76,475.00 691,882.95
運輸設備 802,821.93 260,417.66 83,274.62 979,964.97
動力設備及設施 7,137,786.35 1,742,159.21 39,136.12 8,840,809.44
傳導設備及設施 1,325,211.00 26,869.20 1,352,080.20
通訊設備及設施 140,178.80 14,941.38 10,449.20 144,670.98
供排水設施 1,105,033.94 98,251.80 1,203,285.74
機修加工設備 33,169.97 2,124.46 35,294.43
工具及儀器 10,433,067.37 1,743,669.63 477,705.20 11,699,031.80
其他設備 14,964,359.72 3,218,751.19 740,543.96 17,442,566.95
房屋 21,487,548.85 2,728,237.98 112,691.35 24,103,095.48
一般建筑物 16,943,370.24 2,359,131.00 59,767.42 19,242,733.82
土地
加油氣站
三、固定資產賬面凈值合計 318,595,092.73 104,576,058.34 6,433,788.37 416,737,362.70
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產裝置 164,863,284.95 80,072,965.99 5,981,539.97 238,954,710.97
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 425,257.98 16,018.03 4,025.00 437,251.01
運輸設備 1,390,096.51 101,684.20 141,911.38 1,349,869.33
動力設備及設施 9,373,733.72 -1,719,646.39 2,059.80 7,652,027.53
傳導設備及設施 1,003,564.94 -26,869.20 976,695.74
通訊設備及設施 139,606.24 -14,941.38 600.80 124,064.06
供排水設施 801,269.23 -98,251.80 703,017.43
機修加工設備 20,504.48 -2,124.46 18,380.02
工具及儀器 5,364,342.91 -1,028,871.59 59,245.34 4,276,225.98
其他設備 30,127,629.03 -2,930,253.10 176,896.79 27,020,479.14
房屋 62,548,863.90 573,147.98 60,612.71 63,061,399.17
一般建筑物 42,536,938.84 29,633,200.06 6,896.58 72,163,242.32
土地
加油氣站
四、減值準備合計 21,043,348.42 2,795,454.23 2,337,785.88 21,501,016.77
其中：油氣水集輸處理設施
輸油氣水管線
煉化生產裝置 91,608.02 2,795,454.23 2,337,785.88 549,276.37
儲油氣設施
石油專用設備
施工設備 43,181.79 43,181.79
運輸設備
動力設備及設施 2,512,981.21 2,512,981.21
傳導設備及設施 349,741.69 349,741.69
通訊設備及設施
供排水設施
機修加工設備
工具及儀器 297,786.75 297,786.75
其他設備 14,786,706.87 14,786,706.87
房屋 2,136,758.19 2,136,758.19
一般建筑物 824,583.90 824,583.90
土地
加油氣站
五、固定資產賬面價值合計 297,551,744.31 —— —— 395,236,345.93
其中：油氣水集輸處理設施 —— ——
輸油氣水管線 —— ——
煉化生產裝置 164,771,676.93 —— —— 238,405,434.60
儲油氣設施 —— ——
石油專用設備 —— ——
施工設備 382,076.19 —— —— 394,069.22
運輸設備 1,390,096.51 —— —— 1,349,869.33
動力設備及設施 6,860,752.51 —— —— 5,139,046.32
傳導設備及設施 653,823.25 —— —— 626,954.05
通訊設備及設施 139,606.24 —— —— 124,064.06
供排水設施 801,269.23 —— —— 703,017.43
機修加工設備 20,504.48 —— —— 18,380.02
工具及儀器 5,066,556.16 —— —— 3,978,439.23
其他設備 15,340,922.16 —— —— 12,233,772.27
房屋 60,412,105.71 —— —— 60,924,640.98
一般建筑物 41,712,354.94 —— —— 71,338,658.42
土地
加油氣站
注1：本期折舊額 31,030,095.78元。
注2：本期由在建工程轉入固定資產原價為135,606,154.12元。
注3：本期計提固定資產減值準備共2,795,454.23元。其中因不符合安全要求，計劃移位計提的固定資產減值準備412,186.68元；因腐蝕嚴重計提的固定資產減值準備717,324.89元；因技改后導致固定資產受損、暫停使用或無法使用計提的固定資產減值準備1,005,505.11元；因負荷增加，計劃更新計提的固定資產減值準備660,437.55元。
注4：期末無用于抵押或擔保的固定資產。
2、期末暫時閑置的固定資產
項 目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
房屋 10,981,534.00 6,283,911.15 2,136,758.19 2,560,864.66 注
一般建筑物 839,400.00 603,618.82 235,781.18 注
合 計 11,820,934.00 6,887,529.97 2,136,758.19 2,796,645.84
注：為已停產注銷的原聚丙烯一廠的房屋建筑物。
3、無通過融資租賃租入的固定資產
4、無通過經營租賃租出的固定資產
5、期末無持有待售的固定資產
6、期末未辦妥產權證書的固定資產情況
項 目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 預計辦結產權證書時間
房屋及建筑物 12,928,431.93 正在辦理中 預計2013年底辦完
7、本期無以明顯高于賬面價值的價格出售固定資產的情況
(九) 在建工程
1、在建工程情況
項 目 期末余額 年初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
5400萬支/年水、粉針 21,269,577.16 21,269,577.16 19,770,546.89 19,770,546.89
2萬噸/年DCPD石油樹脂 20,101,106.48 20,101,106.48 11,793,181.89 11,793,181.89
裝車系統(tǒng)改造 5,887,148.39 5,887,148.39
安全環(huán)保隱患整改 1,743,509.40 1,743,509.40 66,201.70 66,201.70
10萬噸/年C9分離裝置 122,364.20 122,364.20 8,540,085.31 8,540,085.31
15萬噸/年C5分離裝置 96,806.98 96,806.98 20,144,549.50 20,144,549.50
其他 1,718,884.78 1,718,884.78 3,384,463.01 3,384,463.01
合 計 50,939,397.39 50,939,397.39 63,699,028.30 63,699,028.30
2、 重大在建工程項目變動情況
工程項目名稱 預算數 年初余額 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程進度（%） 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末余額
5400萬支/年水、粉針 1585萬元 19,770,546.89 1,499,030.27 134.00 100.00 自有資金 21,269,577.16
2萬噸/年DCPD石油樹脂 2383.8萬元 11,793,181.89 8,307,924.59 84.00 95.00 自有資金 20,101,106.48
裝車系統(tǒng)改造 1100萬元 5,887,148.39 95.00 自有資金 5,887,148.39
安全環(huán)保隱患整改 1000萬元 66,201.70 1,677,307.70 17.00 90.00 自有資金 1,743,509.40
10萬噸/年C9分離裝置 2700萬元 8,540,085.31 15,264,446.40 23,682,167.51 88.00 90.00 自有資金 122,364.20
15萬噸/年C5分離裝置 6205萬元 20,144,549.50 77,826,996.38 97,874,738.90 158.00 90.00 自有資金 96,806.98
變電所饋電項目變更 1497.2萬元 -142,390.97 -142,390.97 1.00 100.00 自有資金
間戊二烯樹脂裝置連續(xù)化改造 1474萬元 10,419,565.84 10,419,565.84 71.00 100.00 自有資金
其他 3,384,463.01 2,276,982.49 3,772,072.84 170,487.88 自有資金 1,718,884.78
合 計 63,699,028.30 123,017,011.09 135,606,154.12 170,487.88 50,939,397.39
注1：其他減少為本期轉入無形資產。
注2：期末無用于抵押或擔保的在建工程。
3、重大在建工程的工程進度情況
項目 工程進度（%） 備注
5400萬支/年水、粉針 100.00 注
2萬噸/年DCPD石油樹脂 95.00
裝車系統(tǒng)改造 95.00
安全環(huán)保隱患整改 90.00
10萬噸/年C9分離裝置 90.00
15萬噸/年C5分離裝置 90.00
變電所饋電項目變更 100.00
間戊二烯樹脂裝置連續(xù)化改造 100.00
在建工程的說明：本年新增在建工程主要為新建、擴建及技改技措項目。
注：5400萬支/年水、粉針項目工程進度已到100%尚未轉固定資產的原因：該在建工程項目是本公司藥業(yè)分公司的項目。藥品生產必須經過國家食品藥品管理局進行審批，取得藥品生產批件后方可投入生產，國家食品藥品管理局審批周期較長，一般需要兩年時間，故未轉固定資產。
(十) 工程物資
項 目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
專用設備 4,162,591.13 832,665.61 3,329,925.52
注：工程物資系2009年收回融資租賃資產中未啟用水粉針車間設備，本年減少為對工程物資計提的減值準備�？紤]到該專用設備閑置時間較長等因素，本公司按照同類設備詢價市值（不含稅）金額的50%作為該專用設備的可折現價值，以此為依據測算該專用設備應計提的減值準備，本年計提減值準備832,665.61元。
(十一) 無形資產
1、無形資產情況
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、賬面原價合計 29,240,569.87 170,487.88 29,411,057.75
(1).土地使用權 6,874,120.53 6,874,120.53
(2),非專利技術 2,825,149.34 170,487.88 2,995,637.22
(3).特許權 19,541,300.00 19,541,300.00
2、累計攤銷額合計 5,640,581.66 2,116,451.50 7,757,033.16
(1).土地使用權 783,208.31 163,026.12 946,234.43
(2),非專利技術 1,274,073.99 324,255.58 1,598,329.57
(3).特許權 3,583,299.36 1,629,169.80 5,212,469.16
3、無形資產賬面凈值合計 23,599,988.21 -1,945,963.62 21,654,024.59
(1).土地使用權 6,090,912.22 -163,026.12 5,927,886.10
(2),非專利技術 1,551,075.35 -153,767.70 1,397,307.65
(3).特許權 15,958,000.64 -1,629,169.80 14,328,830.84
4、減值準備合計 2,924,640.24 2,924,640.24
(1).土地使用權
(2),非專利技術
(3).特許權 2,924,640.24 2,924,640.24
5、無形資產賬面價值合計 20,675,347.97 -1,945,963.62 18,729,384.35
(1).土地使用權 6,090,912.22 -163,026.12 5,927,886.10
(2),非專利技術 1,551,075.35 -153,767.70 1,397,307.65
(3).特許權 13,033,360.40 -1,629,169.80 11,404,190.60
注1：本期攤銷額 2,116,451.50 元。
注2：期末無用于抵押或擔保的無形資產。
2、公司開發(fā)項目支出
項 目 年初余額 本期增加 本期轉出數 期末余額
計入當期損益 確認為無形資產
30萬噸/年裂解焦油/C9利用技術 2,120,000.00 334,144.33 334,144.33 2,120,000.00
混合C5石油樹脂產品 1,300,000.00 1,300,000.00
長春西�。ㄗ⑸鋭� 930,682.28 59,595.66 990,277.94
厄貝沙坦氫氯噻嗪片 693,920.88 186,963.57 880,884.45
舒巴坦鈉／頭孢哌酮鈉（粉針） 657,437.28 250,236.04 2,263.73 905,409.59
鹽酸文拉法辛緩釋膠囊 592,000.00 39,288.41 631,288.41
利巴韋林（注射劑） 506,541.75 285,432.54 791,974.29
氨氯地平阿托伐他汀鈣片 444,000.00 344,535.24 788,535.24
注射用鹽酸頭孢吡肟 375,853.56 226,724.77 602,578.33
蘭索拉唑片 371,385.43 64,263.61 435,649.04
美洛昔康分散片 280,000.00 186,015.64 999.13 465,016.51
伏格列波糖片 220,000.00 233,241.96 453,241.96
注射用硫酸頭孢匹羅 192,000.00 238,201.11 430,201.11
注射用頭孢硫脒 188,000.00 197,382.24 385,382.24
鹽酸法舒地爾注射液 180,000.00 294,194.00 15,998.07 458,195.93
大深林牌哈士蟆油軟膠囊 170,800.00 109.44 170,909.44
C5分離裝置DCPD脫重 26,988.81 26,988.81
改性間戊二烯石油樹脂 27,271.21 27,271.21
聚丙烯管材料產品 567,159.95 567,159.95
C5/C9共聚樹脂 7,361.33 7,361.33
雙環(huán)戊二烯樹脂 505,379.74 505,379.74
氫化石油樹脂 5,038,148.78 5,038,148.78
雙環(huán)樹脂加氫 232,108.34 232,108.34
茚樹脂工藝條件摸索 290.21 290.21
C5樹脂加氫 5,342.41 5,342.41
涂覆料 3,967,630.11 3,967,630.11
芳烴(苯乙烯)改性間戊二烯石油樹 642,415.73 642,415.73
C9淺樹脂催化劑用量對水洗收率 625,917.30 625,917.30
雙環(huán)戊二烯樹脂聚合工藝摸索 641,353.62 641,353.62
合 計 9,222,621.18 15,227,696.10 12,640,772.80 11,809,544.48
注：
本期開發(fā)支出占本期研究開發(fā)項目支出總額的比例 16.99％；
公司無通過內部研發(fā)形成的無形資產；
公司開發(fā)項目的說明：本期開發(fā)項目為下屬分公司的研發(fā)項目，其中藥業(yè)分公司14個，化工分公司10個，機關3個，科技分公司2個均立項。
3、本期無以明顯高于賬面價值的價格出售無形資產的情況
(十二)長期待攤費用
項目 年初余額 本期增加 本期攤銷 其他減少 期末余額 其他減少的原因
導熱油攤銷 596,535.31 2,503,059.11 689,301.11 2,410,293.31
合計 596,535.31 2,503,059.11 689,301.11 2,410,293.31
注：導熱油費用系化工分公司生產過程中投入的循環(huán)使用的導熱油，攤銷期限為3年。
(十三)遞延所得稅資產
1、已確認的遞延所得稅資產
項目 期末余額 年初余額
資產減值準備 4,031,063.51 4,216,110.28
遞延收益 153,271.59 141,915.27
專項儲備 1,258,191.69 1,519,062.66
可抵扣虧損 1,387,121.35
合計 6,829,648.14 5,877,088.21
2、可抵扣差異項目明細
項目 金額
可抵扣差異項目：
資產減值準備 26,873,756.71
遞延收益 1,021,810.60
專項儲備 8,387,944.59
可抵扣虧損 9,247,475.66
小計 45,530,987.56
(十四)資產減值準備
項 目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
轉 回 轉 銷
壞賬準備
存貨跌價準備 3,618,043.68 17,080,895.30 19,604,874.43 1,094,064.55
可供出售金融資產減值準備
持有至到期投資減值準備
長期股權投資減值準備
投資性房地產減值準備
固定資產減值準備 21,043,348.42 2,795,454.23 2,337,785.88 21,501,016.77
工程物資減值準備 521,369.54 832,665.61 1,354,035.15
在建工程減值準備
無形資產減值準備 2,924,640.24 2,924,640.24
商譽減值準備
其他
合計 28,107,401.88 20,709,015.14 21,942,660.31 26,873,756.71
資產減值明細情況的說明：詳見各類資產的附注。
(十五)應付賬款
1、應付賬款明細如下：
項目 期末余額 年初余額
1年以內(含1年) 60,978,258.38 34,307,711.67
1-2年(含2年） 7,402,049.32 2,518,343.19
2-3年(含3年) 462,634.97 290,432.59
3年以上 2,286,812.03 2,121,869.20
合計 71,129,754.70 39,238,356.65
注：本期應付賬款余額較上年增加81.28%，主要原因是本期應付工程款增加。
2、期末數中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項
3、期末數中欠關聯(lián)方情況
單位名稱 期末余額 年初余額
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
哈爾濱東慶包裝有限公司 261,178.07
大慶龍化新實業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
大慶龍化新實業(yè)總公司閥門密封材料廠 36,021.62
合 計 5,583,705.75 5,880,905.44
注： 2012年10月本公司母公司將持有的哈爾濱東慶包裝有限公司40%股權出售，期末哈爾濱東慶包裝有限公司不再是本公司關聯(lián)方。
4、賬齡超過一年的大額應付賬款：
單位名稱 期末余額 未結轉原因 備注（報表日后已還款的應予注明）
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 5,581,800.00 工程未決算 報表日后尚未結清
撫順華興石油化工有限公司 500,000.00 工程未決算 報表日后尚未結清
北京元荃祥貿易有限公司 338,375.00 工程未決算 報表日后尚未結清
大連理工大學 300,000.00 工程未決算 報表日后尚未結清
大慶市紅崗區(qū)銀華鋼結構有限公司 208,938.80 工程未決算 報表日后尚未結清
合計 6,720,175.00
(十六)預收款項
1、預收款項情況
項目 期末余額 年初余額
1年以內(含1年) 7,877,067.60 7,131,115.26
1-2年(含2年） 239,786.15 278,102.72
2-3年(含3年) 62,566.55 55,993.72
3年以上 466,226.71 413,232.99
合計 8,645,647.01 7,878,444.69
2、期末數中無預收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項
3、期末數中無預收關聯(lián)方款項
4、賬齡超過一年的大額預收款項情況的說明
單位名稱 期末余額 未結轉原因 備注（報表日后已結轉或還款的應予注明）
暫定無法支付款項 139,219.42 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
天津美德國際貿易有限公司 108,292.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
盤錦和運實業(yè)集團有限公司 58,585.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
大慶新世紀精細化工廠 54,486.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
上海聚�；瘜W有限公司 30,870.00 客戶預存的貨款尚未結清 報表日后尚未結清
(十七)應付職工薪酬
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
（1）工資、獎金、津貼和補貼 56,102,573.77 56,102,573.77
（2）職工福利費 5,488,786.47 5,488,786.47
（3）社會保險費 23,576,604.00 23,576,604.00
其中：醫(yī)療保險費 5,787,030.06 5,787,030.06
基本養(yǎng)老保險費 13,925,122.15 13,925,122.15
年金繳費 2,650,403.11 2,650,403.11
失業(yè)保險費 574,180.00 574,180.00
工傷保險費 266,623.05 266,623.05
生育保險費 373,245.63 373,245.63
（4）住房公積金 6,729,660.00 6,729,660.00
（5）辭退福利
（6）其他 903,812.22 9,959,769.51 9,696,921.94 1,166,659.79
合計 903,812.22 101,857,393.75 101,594,546.18 1,166,659.79
本期計提工會經費和職工教育經費金額 1,872,105.48 元。
應付職工薪酬預計發(fā)放時間、金額等安排：期末應付職工薪酬為應交的工會經費和職工教育經費。工會經費為當月計提，次月交繳；職工教育經費為實際使用時支付。
(十八)應交稅費
稅費項目 期末余額 年初余額
增值稅 1,178,686.85
消費稅
營業(yè)稅 2,337.50 522.00
企業(yè)所得稅
個人所得稅 644,897.55 608,858.89
城市維護建設稅 82,671.71 36.54
房產稅
土地增值稅
教育費附加 59,051.23 26.10
資源稅
土地使用稅
礦產資源補償費
印花稅 38,210.12
應交價格調節(jié)基金 23,620.49 10.44
車船使用稅
合計 2,029,475.45 609,453.97
應交稅費說明：期末多繳的企業(yè)所得稅重分類至其他流動資產。
(十九)其他應付款
1、其他應付款情況：
項目 期末余額 年初余額
1年以內(含1年) 1,946,791.15 1,391,782.61
1-2年(含2年） 674,630.22 452,997.46
2-3年(含3年) 105,252.30 98,500.00
3年以上 376,625.89 298,125.89
合計 3,103,299.56 2,241,405.96
2、期末數中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項
3、期末數中無欠關聯(lián)方款項
4、賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明
單位名稱 期末余額 未償還原因 備注（報表日后已還款的應予注明）
肇東市福成運輸有限責任公司 300,000.00 運輸押金 報表日后已退
黑龍江化工建設有限責任公司 120,000.00 質保金 報表日后尚未退
江蘇省鹽阜建設集團有限公司 110,159.00 質保金 報表日后已退100,000.00
中國核工業(yè)第二三建設有限公司 100,000.00 質保金 報表日后尚未退
5、金額較大的其他應付款
單位名稱 期末余額 性質或內容 備 注
肇東市福成運輸有限責任公司 300,000.00 押金 報表日后已退
安達市鵬程貨物運輸有限公司 300,000.00 運輸押金 報表日后尚未退
黑龍江化工建設有限責任公司 120,000.00 質保金 報表日后尚未退
江蘇省鹽阜建設集團有限公司 110,159.00 質保金 報表日后已退100,000.00
中國核工業(yè)第二三建設有限公司 100,000.00 質保金 報表日后尚未退
(二十)專項應付款
項 目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注說明
科技分公司搬遷款 37,601,146.43 37,601,146.43 注
合計 37,601,146.43 37,601,146.43
注：根據本公司與大慶市高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會土地儲備中心簽訂的拆遷協(xié)議，經大慶市動遷管理部門批準，大慶高新區(qū)管委會土地儲備中心在高新區(qū)產業(yè)一區(qū)局部區(qū)域實施土地整理拆遷項目，本公司在此范圍內有各類房屋及設備需要拆遷。依據國務院《城市房屋拆遷管理條例》和其他相關法規(guī)，共收到拆遷補償款68,128,202.00元，結轉拆遷資產凈值及搬遷費，尚余37,601,146.43元，本公司擬擇址另建。
(二十一)其他非流動負債
項目 期末余額 年初余額
遞延收益 4,084,667.64 4,420,387.45
遞延收益的情況說明：
項目/類別 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 本年返還的原因
本年返還 其他 計入當期損益 其他
一、與資產有關政府補助 4,420,387.45 335,719.81 - 4,084,667.64
間戊二烯樹脂項目（注1） 75,827.56 6,732.00 69,095.56
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經費(注2) 91,821.50 17,525.16 74,296.35
間戊二烯石油樹脂研究經費（注3） 45,595.42 3,605.53 41,989.89
大慶華科精細化工研究所（注4） 150,000.08 24,999.96 125,000.12
單烯烴改性間戊二烯石油樹脂（注5） 159,999.93 20,000.04 139,999.89
C5石油樹脂技術改造工程--間戊二烯樹脂裝置（注6） 2,468,571.36 205,714.32 2,262,857.04
雙環(huán)戊二烯石油樹脂（DCPD)（注7） 300,000.00 0.00 300,000.00
熱聚石油樹脂改造（注8） 500,000.00 500,000.00
乙腈罐區(qū)拆除搬遷（注9） 628,571.60 57,142.80 571,428.79
二、與收益有關政府補助
合 計 4,420,387.45 335,719.81 - 4,084,667.64
注1：2007年12月12日，本公司與大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會（以下簡稱“高新區(qū)管委會”）簽訂間戊二烯石油樹脂項目合同書，由高新區(qū)管委會資助本公司40萬元完成該項目。
注2：2007年12月12日，本公司與高新區(qū)管委會簽訂計劃任務書，高新區(qū)管委會撥付本公司15萬元大慶高新區(qū)創(chuàng)新基金創(chuàng)新能力項目資金。
注3：根據慶科聯(lián)發(fā)〔2007〕1號文件，收到間戊二烯石油樹脂研究經費10萬元。
注4：根據高新區(qū)管委會“慶高新管發(fā)[2008]10號”“關于下發(fā)《大慶市高新技術開發(fā)區(qū)2008年第三批創(chuàng)新基金預算計劃》的通知”，收到高新區(qū)管委會財政局創(chuàng)新能力基金20萬元。
注5：根據大慶市2009年科技計劃項目，2009年收到大慶市財政局單烯烴改性間戊二烯石油樹脂預算資金20萬元。
注6：根據“發(fā)改投資（2009）2825號”國家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部“關于下達重點產業(yè)振興和技術改造（第二批）2009年第三批擴大內需中央預算內投資計劃的通知”，本年收到大慶市財政局年產1萬噸改性間戊二烯石油樹脂資金288萬元。
注7：根據高新區(qū)管委會“慶高新管發(fā)[2011]16號”“關于下達大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)2011年科技專項資金支持項目的通知”,本年收到高新區(qū)管委會財政局雙環(huán)戊二烯石油樹脂項目的支持資金30萬。
注8：根據本公司與大慶市科學技術局簽訂的大慶市科技計劃項目合同書，本公司于2011年12月收到大慶市財政局熱聚石油樹脂改造項目撥款50萬元。
注9：根據黑龍江省財政廳和黑龍江省安全生產監(jiān)督管理局“黑財指（經）[2008]415號”《關于下達安全生產重大事故隱患治理專項補助資金的通知》，收到大慶財政局安全生產重大事故隱患治理專項補助資金80萬元。
(二十二)股本
項目 年初余額 本期變動增（+）減（－） 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
無限售條件流通股份 129,639,500.00 129,639,500.00
其中：人民幣普通股 129,639,500.00 129,639,500.00
合計 129,639,500.00 129,639,500.00
(二十三)資本公積
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1.資本溢價（股本溢價）
投資者投入的資本 232,559,885.06 232,559,885.06
小計 232,559,885.06 232,559,885.06
2.其他資本公積
（1）被投資單位除凈損益外所有者權益其他變動
（2）可供出售金融資產公允價值變動產生的利得或損失
（3）原制度資本公積轉入
（4）政府因公共利益搬遷給予的搬遷補償款的結余
（5）其他 16,086,339.06 16,086,339.06
小計 16,086,339.06 16,086,339.06
合計 248,646,224.12 248,646,224.12
(二十四)專項儲備
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產費用匯總數 10,742,453.16 -1,523,945.00 830,563.57 8,387,944.59
安全生產費用抵消數
合 計 10,742,453.16 -1,523,945.00 830,563.57 8,387,944.59
注1：本公司執(zhí)行財政部、國家安全生產監(jiān)督管理總局《企業(yè)安全生產費用提取和使用管理辦法》（2011年及以前年度依據《高危行業(yè)企業(yè)安全生產費用財務管理暫行辦法》的規(guī)定），對化工分公司危險品的收入按以下標準提取安全生產費：
（1）上年實際銷售收入在1000萬元（含）以下的，按照銷售收入的4%提取；
（2）上年實際銷售收入在1000萬元至10000萬元（含）的部分，按照銷售收入2%提��；
（3）上年實際銷售收入在10000萬元至100000萬元（含）的部分，按照銷售收入0.5%提取。
注2：根據《企業(yè)安全生產費用提取和使用管理辦法》的規(guī)定，中小微型企業(yè)和大型企業(yè)上年末安全費用結余分別達到本企業(yè)上年度營業(yè)收入的5%和1.5%時，經當地縣級以上安全生產監(jiān)督管理部門、煤礦安全監(jiān)察機構商財政部門同意，企業(yè)本年度可以緩提或者少提安全費用。根據上述規(guī)定本公司本年度安全生產費沖回1,523,945.00元。
(二十五)盈余公積
項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 40,692,469.27 40,692,469.27
(二十六)未分配利潤
項 目 金 額 提取或分配比例
年初未分配利潤 59,026,307.20
加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -1,607,754.51
專項儲備-安全生產費用 615,368.58 見“專項儲備”
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
提取職工獎福基金
提取一般風險準備
應付普通股股利 12,963,950.00 每10股送1元
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤 45,069,971.27
(二十七)營業(yè)收入和營業(yè)成本
1、營業(yè)收入、營業(yè)成本
項 目 本期金額 上期金額
主營業(yè)務收入 1,147,991,519.94 1,070,927,075.91
其他業(yè)務收入 45,802,214.42 82,716,206.12
營業(yè)成本 1,093,080,255.72 1,028,594,725.57
注：本公司主營業(yè)務收入為化工產品、藥品銷售收入；其他業(yè)務收入主要為原材料銷售收入。
2、主營業(yè)務（分行業(yè)）
行業(yè)名稱 本期金額 上期金額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
（1）化工行業(yè) 1,137,166,538.93 1,036,912,778.89 1,061,628,295.79 935,446,939.90
（2）醫(yī)藥行業(yè) 10,824,981.01 12,143,056.04 9,298,780.12 12,248,193.21
合 計 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
3、主營業(yè)務（分產品）
產品名稱 本期金額 上期金額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
加氫戊烯 268,464,881.48 243,108,513.74 238,134,913.77 194,926,934.48
聚丙烯 216,753,457.49 201,760,667.89 266,081,427.09 257,270,900.01
輕芳烴（AS1） 119,917,148.94 105,047,103.84 127,022,388.07 107,638,398.19
重芳烴（AS2）合格品 112,701,018.99 111,192,416.88 63,583,092.40 59,469,054.54
重芳烴（AS2）一級品 89,150,956.32 72,197,869.80 64,816,379.51 52,093,620.33
間戊二烯石油樹脂 49,954,228.90 43,922,341.15 51,922,201.45 33,145,757.22
雙環(huán)戊二烯 48,729,079.65 45,320,059.07 37,979,024.83 29,290,568.08
淺色石油樹脂 47,068,025.43 44,510,408.66 50,249,217.74 46,268,409.54
深色石油樹脂 34,352,585.62 33,927,257.86 34,311,375.60 34,109,815.04
乙腈 30,580,097.29 21,144,537.15 23,259,413.68 21,629,309.51
編織袋涂覆專用料 22,034,479.34 21,840,966.80 15,018,252.15 15,364,598.98
粗石蠟 21,615,626.01 20,807,853.24 37,172,504.25 36,102,818.97
重芳烴（AS2）二級品 14,143,924.47 12,163,739.83 4,401,094.01 3,255,663.74
聚丙烯T30S 13,392,378.06 13,590,881.83
聚丙烯管材專用料（本） 12,860,346.76 12,935,255.24 29,600,624.49 28,103,326.45
其他 46,273,285.19 45,585,961.95 27,375,166.87 29,025,958.03
合 計 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
4、主營業(yè)務（分地區(qū)）
地區(qū)名稱 本期金額 上期金額
營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本
境內 1,106,489,978.70 1,009,733,924.20 1,020,478,528.68 908,002,116.21
境外 41,501,541.24 39,321,910.73 50,448,547.23 39,693,016.90
合 計 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
5、公司前五名客戶的營業(yè)收入情況
客戶名稱 營業(yè)收入總額 占公司全部營業(yè)收入的比例(%)
撫順市國豐石油化工實業(yè)有限公司 77,709,102.56 6.77
大慶凱茂化工科技有限公司 54,626,764.10 4.76
撫順伊科思新材料有限公司 40,057,655.56 3.49
大慶市圣霖經貿有限公司 35,312,598.29 3.08
撫順天惠化工油品有限公司 33,292,964.96 2.90
合 計 240,999,085.47 21.00
(二十八)營業(yè)稅金及附加
項 目 本期金額 上期金額 計繳標準
消費稅
營業(yè)稅 8,492.00 5,505.20 5%
城市維護建設稅 1,302,774.46 1,742,427.25 7%
教育費附加 930,553.21 1,192,329.49 3%，地方教育費附加2%
資源稅
其他
合計 2,241,819.67 2,940,261.94
(二十九)銷售費用
項 目 本期金額 上期金額
人工成本 7,661,987.83 7,407,108.77
運輸費 2,141,993.03 2,000,739.84
產品出口手續(xù)費 1,618,544.00 1,003,143.81
技術轉讓費 457,714.15 506,306.00
包裝費 407,749.47 260,123.25
低值易耗品 376,492.13 8,782.73
差旅費 223,405.90 344,476.30
辦公費 80,689.09 103,570.02
裝卸費 55,333.01 62,275.05
倉儲保管費 51,621.05 53,737.38
展覽費 36,267.00 37,893.64
其他費用 70,487.90 808,249.56
合計 13,182,284.56 12,596,406.35
(三十)管理費用
項 目 本期金額 上期金額
人工成本 23,681,302.23 23,053,158.14
研究與開發(fā)費用 12,640,772.80 20,587,195.82
修理費 11,394,989.97 10,775,439.18
稅金 4,624,204.04 4,013,862.64
折舊費 2,767,593.79 2,875,253.61
無形資產攤銷 2,116,451.50 2,126,859.57
業(yè)務招待費 1,365,082.94 1,409,733.79
租賃費 1,100,000.00
運輸費 740,240.75 724,473.37
咨詢費 662,297.00 532,630.00
審計費 537,817.49 526,138.05
辦公費 415,361.84 361,131.59
取暖費 341,962.64 391,247.37
低值易耗品攤銷 223,645.90 491,194.62
其他費用 2,153,784.71 2,747,788.73
合計 64,765,507.60 70,616,106.48
(三十一)財務費用
類 別 本期金額 上期金額
利息支出 76,250.00
減：利息收入 1,181,082.01 1,683,401.67
匯兌損益 81,136.23 274,496.33
其他 116,479.24 183,916.44
合計 -907,216.54 -1,224,988.90
(三十二)資產減值損失
項 目 本期金額 上期金額
壞賬損失 12,244.28
存貨跌價損失 17,080,895.30 7,117,300.88
固定資產減值損失 2,795,454.23
工程物資減值損失 832,665.61
合計 20,709,015.14 7,129,545.16
(三十三)投資收益
1、投資收益明細情況
項 目 本期金額 上期金額
成本法核算的長期股權投資收益 106,312.50 63,787.50
2、按成本法核算的長期股權投資收益
投資收益金額前五名的情況：
被投資單位 本期金額 上期金額 本期比上期增減變動的原因
大慶醫(yī)藥有限責任公司 106,312.50 63,787.50 投資單位本期分配比上期分配多
合 計 106,312.50 63,787.50
(三十四)營業(yè)外收入
1、營業(yè)外收入分項目情況
項目 本期金額 上期金額 計入本期非經常性損益的金額
非流動資產處置利得合計 106,492.94 2,370,054.65 106,492.94
其中：處置固定資產利得 106,492.94 2,370,054.65 106,492.94
處置無形資產利得
政府補助 572,219.81 30,932,398.77 572,219.81
其他 48,721.08 409,380.76 48,721.08
合計 727,433.83 33,711,834.18 727,433.83
2、政府補助明細：
項 目 具體性質和內容 形式 取得時間 本期金額 上期金額
C5石油樹脂技術改造工程-間戊二烯樹脂裝置（注） 項目補助資金 貨幣資金 2010年 205,714.32 205,714.32
出口獎勵 出口獎勵 貨幣資金 2011年 236,500.00 66,000.00
乙腈罐區(qū)拆除搬遷（注） 安全生產重大事故隱患治理專項補助資金 貨幣資金 2008年 57,142.80 57,142.81
大慶華科精細化工研究所（注） 項目補助資金 貨幣資金 2008年 24,999.96 24,999.96
單烯烴改性間戊二烯石油樹脂（注） 項目補助資金 貨幣資金 2009年 20,000.04 20,000.04
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經費（注） 項目補助資金 貨幣資金 2007年 17,525.16 17,525.15
間戊二烯石油樹脂研究經費（注） 項目補助資金 貨幣資金 2008年 3,605.53 7,228.92
間戊二烯樹脂項目（注） 項目補助資金 貨幣資金 2007年 6,732.00 6,732.00
科技分公司搬遷款（注） 搬遷補助 貨幣資金 2011年 0.00 30,527,055.57
合計 572,219.81
30,932,398.77
注：詳見“其他非流動負債-遞延收益”的說明。
(三十五)營業(yè)外支出
項 目 本期金額 上期金額 計入本期非經常性損益的金額
非流動資產處置損失合計 3,458,240.16 33,922,826.60 3,458,240.16
其中：固定資產處置損失 3,458,240.16 27,739,192.16 3,458,240.16
無形資產處置損失 6,183,634.44
債務重組損失
非貨幣性資產交換損失
對外捐贈 10,000.00
其中：公益性捐贈支出
停工損失 154,877.86 185,280.39 154,877.86
其他支出 503,010.96（注） 3,852,453.68 503,010.96
合計 4,116,128.98 37,970,560.67 4,116,128.98
注：其他支出中有訴訟判決工程款利息支出483,000.00元。
(三十六)所得稅費用
項 目 本期金額 上期金額
按稅法及相關規(guī)定計算的當期所得稅 962,877.97
遞延所得稅調整 -952,559.93 2,797,088.27
合計 -952,559.93 3,759,966.24
所得稅費用（收益）與會計利潤關系的說明
項 目 本期金額 上期金額
利潤總額 -2,560,314.44 28,796,286.44
按15%稅率計算的所得稅費用 -384,047.17 4,319,442.97
子公司適用不同稅率的調整影響
對以前期間所得稅的調整
歸屬于合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的損益
不征稅、減免稅收入 3,023,492.93 2,523,357.76
不得扣除的成本、費用和損失 -766,592.13 -1,206,487.08
稅率變動對期初遞延所得稅余額的影響
利用以前年度可抵扣虧損
未確認的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損的影響
所得稅費用 -952,559.93 3,759,966.24
(三十七)基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
計算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S為發(fā)行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發(fā)行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。
2、稀釋每股收益
稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數)
其中，P1為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業(yè)會計準則》及有關規(guī)定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。
計算過程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的凈利潤除以本公司發(fā)行在外普通股的加權平均數計算：
項目 本期金額 上期金額
歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 -1,607,754.51 25,036,320.20
本公司發(fā)行在外普通股的加權平均數 129,639,500.00 129,639,500.00
基本每股收益（元/股） -0.01 0.19
普通股的加權平均數計算過程如下：
項目 本期金額 上期金額
年初已發(fā)行普通股股數 129,639,500.00 129,639,500.00
加：本期發(fā)行的普通股加權數
減：本期回購的普通股加權數
年末發(fā)行在外的普通股加權數 129,639,500.00 129,639,500.00
（2）稀釋每股收益
本公司無發(fā)行在外的稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益與基本每股收益等值。
(三十八)現金流量表相關事項說明
1、收到的其他與經營活動有關的現金
項 目 本期金額
利息收入 1,181,082.01
押金 272,136.00
處置廢舊物資款 245,473.60
出口獎勵款 136,500.00
政府獎勵款 100,000.00
暫收款項 70,229.34
投標保證金 50,000.00
罰款及賠款 36,197.10
備用金返還 8,911.00
其他 76,634.54
合 計 2,177,163.59
2、支付的其他與經營活動有關的現金
項 目 本期金額
修理費 7,667,499.11
運輸費 3,600,897.11
代付海運費 2,725,799.03
產品出口手續(xù)費 2,407,607.09
取暖費 1,239,877.87
業(yè)務招待費 1,185,668.00
工會經費 1,089,772.21
咨詢費 839,857.00
審計費 537,817.49
技術轉讓費 485,177.00
辦公費 341,344.68
差旅費 51,219.10
其他 1,918,506.08
合 計 24,091,041.77
3、無收到的其他與投資活動有關的現金
4、無支付的其他與投資活動有關的現金
5、無收到的其他與籌資活動有關的現金
6、無支付的其他與籌資活動有關的現金
(三十九)現金流量表的補充資料
1、現金流量表補充資料
項 目 本期金額 上期金額
1、將凈利潤調節(jié)為經營活動現金流量
凈利潤 -1,607,754.51 25,036,320.20
加：資產減值準備 20,709,015.14 7,129,545.16
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 31,030,095.78 28,474,028.28
無形資產攤銷 2,116,451.50 2,144,119.61
長期待攤費用攤銷 689,301.11 826,454.67
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”號填列） 3,351,747.22 31,552,771.95
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 76,250.00
投資損失（收益以“－”號填列） -106,312.50 -63,787.50
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -952,559.93 2,797,088.26
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） 28,049,642.20 12,064,408.22
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 6,120,020.55 -2,298,600.27
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -18,894,048.91 -5,396,012.32
其他 -30,527,055.57
經營活動產生的現金流量凈額 70,581,847.65 71,739,280.69
2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3、現金及現金等價物凈變動情況
現金的期末余額 38,994,045.93 73,247,831.30
減：現金的期初余額 73,247,831.30 49,622,784.23
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -34,253,785.37 23,625,047.07
2、現金和現金等價物的構成
項 目 本年余額 上年余額
一、現 金 38,994,045.93 73,247,831.30
其中：庫存現金
可隨時用于支付的銀行存款 38,994,045.93 73,247,831.30
可隨時用于支付的其他貨幣資金
可用于支付的存放中央銀行款項
存放同業(yè)款項
拆放同業(yè)款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、年末現金及現金等價物余額 38,994,045.93 73,247,831.30
五、 關聯(lián)方及關聯(lián)交易
（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元）
(一) 本公司的母公司情況
（金額單位：萬元）
母公司名稱 關聯(lián)關系 企業(yè)類型 注冊地 法定
代表人 業(yè)務性質 注冊資本 母公司對本公司的持股比例(%) 對本公司的表決權比例(%) 本公司最終
控制方 組織機構代碼
中國石油大慶石油化工總廠 母公司 國有企業(yè) 大慶市龍鳳區(qū)興化村 王德義 石油化工產品的生產、銷售等 387,549 39.34 39.34 中國石油天然氣集團公司 12932039-8
(二) 本公司的其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本公司的關系 組織機構代碼
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 同一最終控制人 71667612-9
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 X06584158
中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 同一最終控制人 129317949
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 同一最終控制人 86969557-4
大慶油田化工有限公司 同一最終控制人 76272846-0
哈爾濱東慶包裝有限公司（注） 同一母公司 60715554-3
大慶雪龍石化技術開發(fā)有限公司 同一母公司 73364102-4
大慶金橋信息技術工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大慶石化建設公司 同一母公司 12931835-1
大慶石油化工機械廠 同一母公司 12931641-X
大慶龍化新實業(yè)公司 參股股東 12932015-2
大慶龍化新實業(yè)總公司閥門密封材料廠 同一母公司 72534887-4
大慶油田有限責任公司天然氣分公司 同一母公司 60633612-3
中國石油大慶石油化工總廠 母公司 12932039-8
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工研究中心 同一最終控制人 79504879-5
中國石油天然氣股份有限公司大慶潤滑油二廠 同一最終控制人 72534253-4
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司 同一最終控制人 73256555-X
昆侖銀行股份有限公司大慶分行 同一最終控制人 55611192-9
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
注：2012年10月本公司母公司將持有的哈爾濱東慶包裝有限公司40%股權出售，期末哈爾濱東慶包裝有限公司不再是本公司關聯(lián)方。在統(tǒng)計本期關聯(lián)交易時，將本公司對哈爾濱東慶包裝有限公司1-10月交易統(tǒng)計為關聯(lián)交易并披露，往來余額不再統(tǒng)計為關聯(lián)方余額。
(三) 關聯(lián)交易情況
1、采購商品/接受勞務情況
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 關聯(lián)交易定價方式及決策程序 本期金額 上期金額
金額 占同類交易比例(%) 金額 占同類交易比例(%)
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 采購商品 市場價格 920,657,265.74 91.63 855,013,416.25 88.22
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 采購商品 市場價格 35,963,197.46 3.58 18,923,866.68 1.95
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 采購商品 市場價格 20,408,925.61 2.03 2,220,807.70 0.23
哈爾濱東慶包裝有限公司 采購商品 市場價格 926,657.88 0.09 825,295.07 0.09
中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 采購商品 市場價格 269,180.29 0.03 113,247.86 0.01
大慶龍化新實業(yè)總公司 采購商品 市場價格 192,340.20 0.02 128,404.63 0.01
大慶雪龍石化技術公司 采購商品 市場價格 50,786.33 0.01 147,410.26 0.02
大慶油田化工有限公司 采購商品 市場價格 - 263128.21 0.03
大慶石化建設公司 接受勞務 市場價格 3,394,782.00 2.80 50,000.00 0.01
大慶龍化新實業(yè)總公司 接受勞務 市場價格 482,201.20 0.98 -
中國石油大慶石油化工總廠 接受勞務 市場價格 210,428.46 0.32
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工研究中心 接受勞務 市場價格 1,500.00 0.01
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 接受勞務 市場價格 6,815,384.63 0.7
大慶金橋信息技術工程有限公司 接受勞務 市場價格 306,759.84 0.03
大慶石油化工機械廠 接受勞務 市場價格 6,000.00
出售商品/提供勞務情況
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 關聯(lián)交易定價方式及決策
程序 本期金額 上期金額
金額 占同類交易比例(%) 金額 占同類交
易比例(%)
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 銷售商品 市場價格 34,328.21 -
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 市場價格 220,802.74 0.02
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 銷售商品 市場價格 468,347.18 0.04
哈爾濱東慶包裝有限公司 銷售商品 市場價格 418,564.70 0.04 318,760.69 0.03
大慶石化雪龍經濟技術開發(fā)公司 銷售商品 市場價格 51,111.11 -
中國石油天然氣股份有限公司大慶潤滑油二廠 銷售商品 市場價格 12,280.34 -
2、其他關聯(lián)交易
1）銀行存款
關聯(lián)方名稱 本年年末數 本年利息收入 本年手續(xù)費
昆侖銀行股份有限公司大慶龍鳳支行 535,152.58 80,602.55 40.00
昆侖銀行股份有限公司大慶石化支行 34,580,858.18 134,607.62 60.00
合計 35,116,010.76 215,210.17 100.00
2）關鍵管理人員薪酬
項目名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關鍵管理人員薪酬 1,368,616.00 1,996,242.00
3、關聯(lián)方應收應付款項
應收關聯(lián)方款項
項目名稱 關聯(lián)方 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 154,392.40
預付賬款
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司 2,008,076.00
中國石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 174,212.00 137,655.00
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 436,135.00
中國石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 21,300.00
中國石油天然氣股份有限公司大慶化工銷售分公司 12,607.00
大慶油田化工有限公司 48,511.00
大慶油田有限責任公司天然氣分公司 70,808.00
應付關聯(lián)方款項
項目名稱 關聯(lián)方 期末余額 年初余額
應付賬款
中國石油天然氣第七建設公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
哈爾濱東慶包裝有限公司 261,178.07
大慶龍化新實業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
大慶龍化新實業(yè)總公司閥門密封材料廠 36,021.62
六、股份支付
本公司本年度無股份支付事項。
七、 或有事項
截止2012年12月31日，本公司無需要披露的或有事項。
八、 承諾事項
截止2012年12月31日，本公司無需要披露的重大承諾事項。
九、 資產負債表日后事項： 無
十、 其他重要事項說明
(一) 出售五虎丹事項
五虎丹膠囊是本公司2009年10月收回藥業(yè)租賃資產時，按評估價745.74萬元收回的由黑龍江麥迪森制藥有限公司轉讓的新藥技術【包括新藥證書（國藥證字Z2009049）、生產批件（國藥準字Z20090721）和中國發(fā)明專利ZL03101989.7】。該新藥技術批準日期是2009年5月22日，按《藥品注冊管理辦法》及藥物批準時注冊批件的要求，在注冊批件到期的5年內必須開展該藥的Ⅳ期臨床試驗，試驗費用約500萬元。鑒于該藥市場開發(fā)難度大，無望形成規(guī)模銷售，又臨近Ⅳ期臨床試驗，繼續(xù)開發(fā)需投入較大的費用。經公司第五屆董事會2012年第八次臨時會議決定，同意轉讓五虎丹膠囊藥品相關新藥技術。本公司已聘請北京中同華資產評估有限公司對五虎丹膠囊新藥技術進行了評估（評估值1400萬元，截止2012年12月31日賬面凈值522.02萬元），并委托北京宏達三晶拍賣有限公司于2013年3月18日進行了公開拍賣，揚子江藥業(yè)集團北京海燕藥業(yè)有限公司以1500萬元的竟價成交，并與本公司簽訂了《新藥技術轉讓合同書》。
(二) 其他事項
鹽城二建與本公司的建設工程施工合同糾紛一案，2010年9月大慶市開發(fā)區(qū)人民法院接受并開庭審理了此案。2012年10月18日，大慶高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)人民法院就此案下達了民事判決書（【2010】慶高新民初字第794號）。判決本公司給付鹽城二建工程款791,438.34元，自2003年4月10日起照銀行同期貸款利息支付利息。至2012年12月31日上述款項尚未支付。
十一、 補充資料
(一) 當期非經常性損益明細表
項目 本期金額 說明
非流動資產處置損益 -3,351,747.22
計入當期損益的政府補助 572,219.81 注1
根據稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 1,523,945.00 注2
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -609,167.74
小計 -1,864,750.15
所得稅影響額
少數股東權益影響額（稅后）
合計 -1,864,750.15
注1：當期收到的政府補助及分攤的以前年度收到的政府補助，詳見附注四（三十四）；
注2：本公司計提的安全生產費依據新規(guī)定沖回，詳見附注四（二十四）。
(二) 凈資產收益率及每股收益：
報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益（元）
基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于普通股股東的凈利潤 -0.33 -0.0124 -0.0124
扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤 0.05 0.0020 0.0020
(三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
報表項目 期末余額
（或本期金額） 年初余額
（或上期金額） 變動比率 變動原因
貨幣資金 38,994,045.93 73,247,831.30 -46.76% 本期購建固定資產支出增加
應收賬款
1,602,333.15 2,153,971.35 -25.61% 境外應收賬款減少
預付款項
1,107,282.50 6,628,757.96 -83.30% 預付原料款已結算
存貨 65,135,203.12 90,660,866.19 -28.16% 庫存商品減少
固定資產原值
641,789,506.36 522,679,591.67 22.79% 本期在建工程完工轉入固定資產
開發(fā)支出 11,809,544.48 9,222,621.18 28.05% 藥品研發(fā)投入增加
應付賬款 71,129,754.70 39,238,356.65 81.28% 工程項目應付賬款增加
其他應付款 3,103,299.56 2,241,405.96 38.45% 應付房屋租賃費增加
資產減值損失
20,709,015.14 7,129,545.16 190.47% 本期計提存貨減值增加
營業(yè)外收入
727,433.83 33,711,834.18 -97.84% 上年科技分公司拆遷政府補助轉收入
營業(yè)外支出
4,116,128.98 37,970,560.67 -89.16% 同上
十二、 財務報表的報出
本財務報表業(yè)經公司全體董事（董事會）于2013年3月28日批準報出。
第十一節(jié) 備查文件目錄
1、 載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
2、 載有會計師事務所蓋章，注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
3、 報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長： 王一民
大慶華科股份有限公司
2013年3月28日 |
